PwC & SAP – Webinar VI - Atualizações da Reforma Tributária Fase 2

0:01Muito bom dia. Sejam bem-vindos à nossa

0:04sexta edição do webinar PWC e SAP sobre

0:08a reforma tributária.

0:10Nós contamos aqui com a ilustre presença

0:12dos nossos convidados SAP, dos nossos

0:15convidados aqui da consultoria

0:16tributária da APWC. Meu nome é Rafael

0:19Almeida, sou diretor da prática SAP na

0:23PWC. Estou liderando projetos e

0:25iniciativas relacionadas à reforma

0:27tributária no SAP e também soluções SAP

0:31como um todo, implementação,

0:34melhorias e diversas iniciativas SAP.

0:37Gostaria de agradecer a presença de

0:40todos vocês que estão aí eh conosco, né,

0:43a a ilustre

0:46a audiência que nós temos. muitas

0:48pessoas, muitas inscrições nesse tema

0:51tão importante que é a reforma

0:52tributária. Nós estamos contando aqui

0:55com a presença do Kinuti, da diretor da

0:58SAP, da Cíntia, que é a gerente de

1:01produto SAP, do Eduardo Kiono, também

1:04gerente de produto SAP de FI e da

1:07Andreia Mielê, gerente de produto MM da

1:11SAP. Elas que estão, eles que estão

1:13liderando as iniciativas da reforma

1:15tributária no SAP. Também gostaria de

1:18agradecer aqui a presença da nossa sócia

1:21da da nossa sócia Débora e da nossa

1:24gerente sior, a Clarissa. Vou passar a

1:30vou passar a palavra aqui à Débora para

1:31poder fazer as apresentações, sua

1:32apresentação e também dos demais, por

1:34favor. Olá,

1:37pessoal. Bom dia. É um prazer estar com

1:40todos, né, eh, para debater um pouquinho

1:43mais sobre a transição da reforma

1:46tributária sobre o consumo. Como o Rafa

1:49comentou, eu tô atuando fortemente na

1:52reforma tributária em diversos setores e

1:55aqui eu espero que seja uma manhã, né,

1:57muito proveitosa de troca e junto com o

2:00time SAP para ajudar a gente nesse

2:03desafio, porque a gente tá trazendo, né,

2:05que nesse momento a integração entre

2:09tanto os órgãos governamentais,

2:11representantes da Receita Federal,

2:14representantes do comitê gestor,

2:17desenvolvedores,

2:18né, que para isso parar de pé e

2:21contribuintes, consultorias é

2:23fundamental. Então, a gente tá vivendo

2:25um momento único e tomara que seja uma

2:27manhã de muito aprendizado. Obrigada

2:28pela participação de todos aqui com a

2:31gente hoje.

2:33>> Bom dia, pessoal. Me chamo Clarissa, né?

2:36aqui na PWC na área de Textec e como

2:39Débora, Rafael e nossos colegas aqui do

2:42SAP, estamos todos aí envolvidos nessa

2:44jornada da reforma tributária e como o D

2:46falou, né, não só os desafios de

2:49implementar do ponto de vista

2:50estratégico e de negócio, mas também de

2:52operacionalizar toda essa transformação

2:55que a gente vem passando aqui até 203.

2:59Então espero que seja uma manhã

3:00proveitosa para todos e contem conosco

3:02nessa jornada.

3:04Bom dia a todos. Meu nome é Knut Bartel,

3:07eh, sou da SAP, trabalho na área de

3:10localização, sou responsável pelo

3:11productado

3:14aqui em São Paulo. E o dos maiores focos

3:16que nossa área tem nesse momento já faz

3:20tempo, né, é a reforma tributária.

3:22Então, é um grande prazer de

3:23compartilhar aqui com vocês as mais

3:26recentes evoluções. Eu tô aqui com o meu

3:28time que vai se apresentar agora em

3:30seguida. Vou passar para Cíntia.

3:33Bom dia, pessoal. Meu nome é Ctia

3:34Aimoto, para quem ainda não me conhece.

3:37Sou gerente de produto, trabalho no time

3:39do Kinut, junto com outros colegas

3:41também. Eh, estamos fortemente focados

3:44aqui na reforma tributária.

3:47>> Bom dia. Eh, eu sou André Mielei, também

3:50trabalho aqui no no time do Knut de

3:52gerente de produto. Eh, no time eu sou

3:55responsável por mm, administração de

3:58materiais, compras, gestão de estoques e

4:00também pela indústria de petróleo.

4:03>> Bom dia, pessoal. Meu nome é Eduardo

4:04Kion, acho que a maioria já me conhece.

4:07Eu junto com a Maria Isilda trabalhamos

4:08no time do Kinu também, né? Somos

4:10responsáveis pela parte de finanças e

4:13estatuar reporte e split payement de

4:16apuração sentida, que vai ser bem

4:17gostoso.

4:21Bom, vamos mostrar o nosso conteúdo.

4:23Então,

4:25essa é a nossa agenda de hoje. Então,

4:28nós falaremos eh sobre o período de

4:30transição, onde nós estamos, as

4:32principais atualizações SAP, nota de

4:34débito e crédito, apuração dos novos

4:36tributos, apuração assistida e ciclo de

4:38vida do crédito, processos end to end,

4:42SAP, DRC, split Payment, RAD, SAP, tax

4:46register e ainda mais pontos

4:49relacionados à reforma tributária e

4:51dúvidas também, por favor, encaminhem se

4:53vocês tiverem. Eh, eu sei que algumas

4:55dúvidas nós já estamos recebendo. No

4:57final do nosso webinar, nós abriremos

4:59espaço para perguntas e respostas.

5:04Esse slide ele traz para vocês o nosso

5:07cronograma do período de transição da

5:09reforma tributária. Eh, como vocês podem

5:12ver, este ano de 2026 eh nós tivemos as

5:15alíquotas de testes do CBSBS, onde já

5:18foi dado o Go Live. Também este ano nós

5:21tivemos nota de crédito e débito, os

5:23eventos de NFe, o CNPJ alfanumérico foi

5:26algo recente, que por sinal hoje mesmo

5:29eh pelo que eu soube já terá eh testes

5:32aí relacionados ao CNPJ alfanumérico já

5:35em ambiente produtivo eh para o Banco do

5:37Brasil.

5:39E a SAP já liberou todas as USS notes,

5:41todas as notas técnicas relacionadas ao

5:43CNPJ alfanumérico

5:45para o próximo ano de 2027, é onde viram

5:49as maiores mudanças, né? Então não

5:52teremos mais as alíquotas de testes. O

5:54CBS IBS eh entrarão com alíquotas

5:57plenas. Então nós teremos alíquota plena

5:59do CBS e o PIS e COFIN serão extintos. o

6:02IPI será reduzido a zero. Nós teremos

6:04alíquota cheia eh do imposto seletivo, é

6:07isso que tá previsto para algumas

6:08empresas, e teremos a alíquota reduzida

6:11do IBS. Todos esses três impostos, eles

6:13terão de ser contabilizados agora pro

6:15próximo ano, diferentemente do que está

6:17ocorrendo este ano. Teremos também a

6:19apuração assistida no início do próximo

6:21ano e o split payment no decorrer de

6:242027, que ele será como opcional para

6:27pras empresas, mas que nós teremos que

6:30nos atentar. 2028 é um período que

6:33teoricamente a gente teria um fôlego,

6:34né, assim esperamos. E em 2029 a gente

6:38inicia gradualmente tendo a redução do

6:40ICMS, do ISS e a majoração da alíquota

6:44do IBS até o final de 2032, onde em 203

6:49finalmente teremos o CBS, o BSIS com as

6:52suas alíquotas plena. Vou passar a

6:54palavra também paraa Clarissa para falar

6:55um pouco mais sobre apuração assistida e

6:57split payment. Clar.

6:58>> É, pessoal, complementando aqui o que

7:00Rafa trouxe, né? A gente tem aí no ano

7:02que vem não só a entrada desses novos

7:05tributos, alguns com alíquota plena,

7:07outros em alíquota reduzida, né, quando

7:09a gente fala do IBS, mas também a gente

7:11tem aí a figura do split payment, né,

7:13que vem sendo, vai ser entregue, né, de

7:15forma faseada ali a partir do ano de

7:172027, inicialmente a ser utilizado de

7:20maneira opcional em eh relações ali

7:23comerciais B2B. Quando a gente fala de

7:26apuração assistida, é super importante

7:27atentar, né, que embora o IBS ele entre

7:30com alíquota reduzida, a gente tem

7:32apuração assistida tanto de CBS quanto

7:35de BS. Então, ano que vem, né, quando a

7:37gente vira pra competência de janeiro de

7:3927, a gente já tem a figura aí de

7:42apuração assistida dentro desses dois

7:44canais, né? apuração assistida ali

7:45através da Receita Federal, quando a

7:47gente fala da parte do Tributo Nacional

7:50e quando a gente fala da subnacional, a

7:52gente tem a apuração através do comitê

7:54gestor do IBS. Então, a gente tem que

7:57estar atento a esses dois pontos aí para

7:58o ano que vem,

8:06>> pessoal. e tentando trazer um pouco, né,

8:08do pano de fundo de em termos de

8:10legislação, do que que aconteceu nesse

8:13ano teste, que a gente viveu um dia de

8:15cada vez, né, com com muita eh

8:18resiliência. O que que a gente teve, né?

8:21Ao a a ideia original pela legislação é

8:23que a gente já tivesse o ano de teste

8:26com o destaque dos tributos ali de forma

8:30estatística, 100% no início do ano. Mas

8:34aí todo mundo acompanhou isso. A gente

8:35teve uma primeira, né, publicação de um

8:39ato conjunto trazendo que isso viria a

8:42partir do quarto mês subsequente da

8:44publicação da parte comum dos

8:45regulamentos. Isso ocorreu, né? A gente

8:48acompanhou a publicação do da parte

8:51geral dos regulamentos em abril e é por

8:53isso que a gente tá vivendo agora a

8:55eminência da emissão dos documentos

8:57fiscais agora no dia 3/08/2026

9:00com as novas eh informações ainda de

9:04forma estatística, mas dos novos

9:06tributos CBS, IBS nos documentos

9:11fiscais. Aí eu vou abrir um parênteses

9:12em alguns dos documentos fiscais, porque

9:16entre o final do ano, né, e o meio do

9:20ano agora todo mundo acompanhou, a gente

9:22teve inúmeras versões, saiu o

9:25regulamento com alguns detalhamentos,

9:27outros temas ainda a serem

9:29regulamentados e a gente foi

9:31acompanhando várias notas técnicas dos

9:33diversos documentos eh fiscais sendo

9:36atualizadas, algumas até em formas

9:39diminutas para serem validadas. Então,

9:41[roncando] todo mundo que tá aí na área,

9:43né, eh, de tributário, de implementação,

9:47tá vivendo isso dia a dia. Mas para uma

9:51parte do dos documentos fiscais,

9:54especialmente a NFE, a gente teve a

9:56manutenção do cronograma vigência a

9:59partir do dia 3/08, inclusive, né, as

10:03questões relacionadas a documentos

10:05fiscais que eu já emito hoje para ICMS,

10:07que o ajuste CINEF 49/2025, a gente vai

10:10falar um pouquinho mais dele a lá na

10:13frente, mas só trazendo inclusive para

10:16esses casos que foi mantida essa

10:18obrigatoriedade, contando aí esse prazo

10:20a partir da data de publicação dos

10:22regulamentos que se deu em abril. E aí

10:25vivendo um dia de cada vez, essa semana

10:27todo mundo acompanhou as notas, né, as

10:29notícias inicialmente divulgadas pela

10:33Receita Federal, né, indicando que

10:35receita e Comitê Gestor trariam um

10:37cronograma. Isso tá fervendo aí, né, na

10:40nas nossas redes sociais profissionais.

10:42E a gente teve ontem, né, o ato

10:45declaratório eh conjunto, ato

10:47interpretativo, desculpa, conjunto, o

10:49ato conjunto, trazendo, né, eh, a

10:53previsão, o número quatro, trazendo mais

10:56clareza. Clarissa vai explicar um

10:58pouquinho aqui. A gente teve a

11:00sinalização mais clara de quando cada

11:03tipo de documento fiscal vai de fato ter

11:06exigência do destaque dos novos

11:08tributos. Isso tá faseado por tipo de

11:10documento. E a gente teve também algumas

11:13novidades aí no finzinho do mês, né? O a

11:17pessoa física que vai ser contribuinte

11:19teve uma clareza da obrigação de emissão

11:21de notas fiscais ao início de 2027,

11:25né? Então a gente teve alguns ajustes.

11:28Hoje a agenda aqui não tá tão voltada a

11:29gente passar por todos esses detalhes

11:32porque a gente quer escutar nossos

11:33convidados, né? em relação, tá todo

11:35mundo ansioso, que a gente já tem ou não

11:36tem em relação a à a desenvolvimento,

11:40mas é importante ter isso no radar, né,

11:43que a gente tá vivendo. E até o que é

11:45possível ou não, o que precisa correr, o

11:47que precisa ter prioridade, vai depender

11:50do quanto eu acompanho ali on time essas

11:53atualizações e divulgações, tá? Eh, no

11:58um ponto que é bem importante a gente

12:00trazer é que esse ato, além de trazer um

12:04cronograma, que a gente vai explicar

12:05aqui na sequência, ele também trouxe uma

12:09previsão de um programa de estímulo à

12:11conformidade

12:13para emissão de documentos fiscais do

12:15ano de 2026, muito em linha com o

12:18caráter orientador, né, no período de

12:20implantação. Isso no sentido, vai ser

12:23publicado em 30 dias, então a gente

12:25precisa entender, entender as nuances,

12:29né? Porque vocês estão vendo até as

12:31estatísticas que já estão sendo

12:32divulgadas do número de documentos

12:34fiscais que já estão sendo emitidos com

12:36as novas tags, que não estão. Então, eu

12:39vejo isso como muito salutar, né? trazer

12:41uma previsão expressa de um programa de

12:43conformidade, trazendo isso mais claro

12:45pro contribuinte, porque a previsão que

12:47a gente tinha lá na Lei Complementar

12:49[roncando] 214, que foi introduzida pela

12:52227, ela já sinalizava um período para

12:55eu me regularizar, mas depois de

12:57intimado e autuado. Então aqui eles

12:59estão trazendo que vai ter um programa

13:00específico para conformidade de

13:02obrigações acessórias, mas a gente

13:04precisa disso publicado para conseguir

13:05falar melhor da abrangência dele, tá

13:08bom? Eh, claro, explica pra gente um

13:10pouquinho melhor. Saiu ontem fresquinho,

13:13então a gente precisa consultar juntos.

13:15Mas quais são as nossas primeiras

13:17percepções desse cronograma que foi

13:18trazido, por favor?

13:21Eh, complementando aqui, né, mais uma

13:23vez o que dete a gente fala das

13:25publicações e principalmente do ato

13:28conjunto número quatro, a gente tem ali

13:30de maneira faseada, né, por blocos de

13:33documentos fiscais, uma data de

13:36obrigação dessas tags, né? Então, como

13:38até Débora trouxe antes, quando a gente

13:40fala de NFE, NFCE, a gente já vinha eh

13:44com publicações muito amadurecidas e

13:47dessa forma a gente não teve nenhuma

13:48mudança ali do cronograma. eh dessa

13:50exigência em documento fiscal para

13:52outros tipos de documento, né? A gente

13:55teve isso faseado em blocos. Alguns vão

13:57ser exigidos a partir de outubro, alguns

13:59a partir de novembro, dezembro e alguns

14:01pro ano ali de 2027, de fato. E quando a

14:05gente pensa nesse universo, né, como

14:06Débora falou, a gente não tem uma data a

14:08depender do tipo de documento, a gente

14:10tem ali eh previsões distintas dessa

14:13exigência. Então, até a gente trouxe

14:16aqui a título de exemplo, né, quando a

14:17gente pensa nesse cenário, né, nesse

14:20cenário que eu tenho múltiplas datas e

14:23eu tenho negócios e pontos de negócios

14:25que vão ter go lives distintos, é

14:28necessário que a gente de fato faça ali

14:30um acompanhamento por cada tipo de nota

14:33técnica e documento que a gente traz ali

14:35especificando suas regras específicas e

14:37suas exigências, né? Então, por exemplo,

14:39a gente fala aqui do bilhete de

14:41passageiro eletrônico, transporte aéreo.

14:43A gente tem a data aí de dezembro.

14:45Preciso acompanhar as publicações que

14:47vão sair em nota técnica específicas

14:49para ele com as regras que eles vão

14:51exigir a partir de dezembro, né? Quando

14:53a gente fala de NFE, como eu deu exemplo

14:55anterior, a gente já tem aí eh mantido o

14:58cronograma de 3 de agosto. Então, a

14:59gente trouxe aqui a título de exemplo,

15:01né? a gente para cada tipo de documento

15:03e às vezes até de maneira geral a gente

15:05tem notas técnicas específicas e cada

15:07uma vai trazer eh no maior detalhe o que

15:10a gente tem de expectativa de eh

15:13validação dessas tags, de forma que a

15:16gente consiga eh não interromper o

15:18faturamento e siga emitindo os

15:19documentos como eles devem ser feitos e

15:21esperados pela Receita Federal. Então, a

15:24gente trouxe aqui alguns exemplos de

15:26documentação fiscal e a gente eh como

15:30Débora falou, tá vivendo um dia por vez,

15:33né? Um dia de cada vez. Até hoje, né? A

15:35gente tinha preparado essa apresentação

15:37aqui, fez a última revisão ontem e

15:40durante a madrugada aí recebemos a

15:42atualização, a publicação do Diário

15:44Oficial da União com ato conjunto número

15:46quatro. Então, realmente o trabalho

15:48continua, eh, tenho datas distintas, eu

15:50preciso fazer essa esse acompanhamento

15:53ali, publicação a publicação de acordo

15:55com o documento fiscal que a gente tem

15:58em mente aí pro nosso negócio.

16:04E um ponto que tem eh despertado muita

16:07dúvida, né, é para eu operacionalizar

16:11a apuração assistida

16:14a partir de 2027, e a gente tá vendo os

16:17pilotos tanto da receita como comitê

16:19gestor, a gente tem manuais, a gente já

16:21tem bastante coisa, a gente já consegue,

16:23né, acessar o ambiente da da apuração

16:27assistida. tem sido muito questionado.

16:30Eu vou começar aqui, a Clarissa me

16:32complementa se eu tenho que emitir

16:35inclusive as notas de débito e crédito e

16:38se eu tenho também os eventos, tá?

16:42Tá muito eh claro, pessoal, que a nota

16:46de débito crédito ela é uma modalidade

16:48de NFE e já veio no contexto da nota de

16:54serviços também uma previsão, né, de de

16:58notas de débito e crédito específica. a

17:01gente espera que tenha a o mesmo

17:04mecanismo para demais modalidades de

17:06documentos fiscais, mas ainda não

17:08divulgados, né, em termos de notas

17:10técnicas, layouts.

17:13Mas a gente acredita que vai ser esse e

17:15o caminho, porque todos os ajustes que

17:18eu preciso fazer, a minha declaração

17:20agora do tributo vai ser via apuração

17:23assistida, então vai ser formalizado por

17:25documento fiscal e as notas de débito e

17:27crédito acabam refletindo esses ajustes

17:30do dia a dia de transações, de

17:32multijuros que eu tenho pagamento

17:35complementar eh em relação, né, porque

17:38agora Multijuros vai compor a base de

17:40cálculo dos tributos sobre o consumo.

17:42Então esse é um outro ponto muito

17:44importante paraa NFe. A gente já tá com

17:46ela aí dentro, né, do arcabolso da nota

17:50técnica a 2025002,

17:53desde, né, as primeiras versões, salv

17:55engano, a primeira versão e ela foi

17:56sendo aprimorada. Agora a gente tá na

17:591.50,

18:01eh, e tem expectativa de ter alterações

18:03em breve também. A gente já teve isso,

18:06então, na nota de serviços, né, trouxe

18:08algumas modalidades e tem a expectativa

18:11que a gente tenha para demais documentos

18:13fiscais. Esse é um ponto que tá sendo

18:15sempre questionado pra gente, o pessoal

18:16querendo entender, mas isso faz parte da

18:20própria operacionalização e para testar

18:22a apuração assistida eu preciso tê-las,

18:24assim como para depois 2027.

18:35Bom, pessoal, esse slide aqui ele acaba

18:37resumindo um pouquinho disso tudo que a

18:39gente falou, né? Então, e a Clarissa

18:42trouxe os diversos goives, considerando

18:45obrigatoriedades e prazos diversos, né?

18:48Então, a gente tem o desafio de 2026 do

18:51ano teste de ter todos esses tributos

18:53estatísticos com alguns casos que a

18:57postergação para a emissão dos

18:59documentos fiscais foi para janeiro de

19:012027. Então, lembrando de cabeça aqui,

19:04né, Simples Nacional entrou com data a

19:07partir de janeiro de 2027, mas aí, como

19:09a Clarissa destacou, nos termos do ato

19:12número quatro, a gente tem eh datas

19:15específicas e até a depender do tipo de

19:18documento fiscal, a depender de

19:19atividade ali, a gente viu que veio um

19:21escalonamento bem detalhado, tá? Eh, mas

19:24como isso tudo que eu tava comentando

19:25para vocês, as notas de débito e

19:27crédito, eventos e as novas obrigações

19:29acessórias, né? Aqui a gente tá falando

19:32de der, a gente tá falando de transações

19:33que não eram acobertadas por documentos

19:35fiscais, elas precisam ser testadas

19:38também. Algumas já t previsão, outras

19:40não. Como eu comentei, principalmente no

19:42ambiente da NFE, a gente já tem mais eh

19:46detalhes, inclusive a vigência agora,

19:48né? E a gente falou muito dessa

19:51necessidade de operacionalização dos

19:53documentos fiscais, mas é importante

19:56considerar que para vigência plena da

19:59CBS e a vigência ainda que a líquota de

20:02teste do IBS que a Clarissa destacou ali

20:06no ano de 202, eu preciso ter também

20:11vínculos, conciliações

20:14financeiras que antes eu não tinha, ou

20:17menos do pagamento. do tributo. E aí o

20:20Kiono vai estar com a gente na sequência

20:22para explicar um pouquinho como que se

20:24visualiza, né, essa

20:28mudança da forma da apuração, né, e o

20:32quanto isso eu preciso buscar resgatar

20:35dentro ali do meu RP, o quanto isso

20:38eventualmente eu vou ter que fazer eh

20:41fora com outras soluções. A gente

20:43discuti um pouquinho isso aqui hoje, tá?

20:45Porque a gente tá além, a gente tá

20:47falando muito, né, dos documentos

20:49fiscais, mas é porque a gente tá indo

20:50para um novo conceito de apuração e

20:53lembrando com crédito vinculado ao

20:55pagamento do tributo na etapa anterior.

20:57O Kiono vai falar um pouquinho de um

20:58tema, né, que tem suscitado muita

21:00dúvida, que é o rádio, recolhimento pelo

21:02adquirente. E além de eu pensar nisso,

21:05eu tenho que pensar que eu tenho

21:06reflexos dos novos tributos na base de

21:10cálculo do ICMS e do ISS. tem uma

21:14discussão jurídica por trás. A gente já

21:16abarcou isso em alguns eventos com

21:17vocês. Não vou voltar em tudo isso, né?

21:19A polêmica, se inclui, não inclui, se tá

21:22previsto claramente, como não tá

21:24claramente, isso constava do PLP. Então,

21:27eh, de forma clara tiraram o o que tem,

21:30né? As manifestações das autoridades

21:32fiscais estão no sentido que tem de fato

21:35e todas a gente tá acompanhando as

21:37implementações, né? Eh, o pessoal tá

21:40seguindo, óbvio que tem a questão

21:41jurídica, não vou voltar nela como eu

21:43comentei, mas eu tenho que pensar nisso,

21:46porque além de as novas tags, apuração

21:49assistida, as conciliações adicionais

21:50que eu tenho que fazer para a apuração

21:52no ano 2027, eu tenho que pensar o que

21:55pode impactar nesse meio do caminho dos

21:58tributos atuais, tá?

22:03Aí, pessoal, a gente já falou bastante

22:05da parte mais conceitual do cronograma.

22:08Agradecendo mais uma vez a presença de

22:10vocês na na figura aqui do do Kinut, vou

22:13passar para vocês trazerem pra gente o

22:14overview da SAP desses temas todos,

22:18>> tá? Muito obrigado. Eh, com essa

22:22introdução excelente, né, de

22:25atualizações da reforma tributária, eh,

22:28sempre cai em cima da SAP a questão e e

22:30agora quando a SAP vai entregar a

22:32solução, né, paraa reforma tributária?

22:34Penso que já ficou bem claro que não é

22:36um uma entrega, né, até as próprias

22:40legislações, né, a nota técnica que a Dé

22:43comentou já tá na versão 50, 1.50, né?

22:46Então, a gente tá trabalhando agora com

22:48um moving target, né? E tem várias

22:51frentes. Então, eh, eu resolvi aqui, ao

22:54invés de mostrar um cronograma, né, eu

22:56organizei um pouco por áreas impactadas,

22:59né? No lado esquerdo a gente vê aqui as

23:01operações de negócio, então compra e

23:03venda de mercadoria, de serviços, etc.,

23:05né? Que em SAP a gente às vezes chama de

23:08logístics, né? E por aí a reforma

23:10tributária, na realidade começou já há

23:12mais de dois anos atrás, né? quando a

23:14gente começou, ah, então vai ter novos

23:16impostos, IBS, CBS, então onde isso

23:19impactou? no cálculo de impostos, nos

23:21esquemas de cálculo. Então, a gente já

23:23no início do ano passado, a gente já

23:24entregou, digamos, a casca, né, as

23:27conditions para eh poder calcular IBSBS,

23:30primeiramente, né, por enquanto, sem

23:33contabilização, né, e as devidas

23:36alterações nos documentos fiscais,

23:38principalmente modelo 55 e e pareceros

23:41notas fiscais de serviço, né, que eh as

23:44prefeituras por de São Paulo, Rio de

23:46Janeiro, que a gente suportava, né, tão

23:48eh eh se movimentando para o layout

23:51nacional. Então, teve basicamente já

23:53várias alterações no na nossa zona de

23:56conforto, vamos dizer, onde a gente

23:57sempre fez a localização.

23:59E, obviamente, isso não eh não parou na

24:02fase um, né? Na realidade, na fase dois

24:04a gente tem muito mais, né?

24:06Então, a gente tem introdução e de novos

24:09conceitos do do imposto seletivo. Ah,

24:12entraram eh conceitos como, por exemplo,

24:15a monofasia, que é bem complexa em

24:17termos de de implementação no cálculo.

24:21a gente tem [limpando a garganta]

24:23hã

24:24eh diversas outras indústrias, né, que

24:27por sinal não tem, digamos, e próprias

24:30regras nem negócio, mas a gente viu

24:32também uma introdução de novos

24:34documentos fiscais, né, alguns exemplos

24:36nota fiscal de eh gás, de água,

24:39saneamento, etc.

24:41Hí, então já explicando um pouquinho

24:44aqui a a coloração, né? Então, o que tá

24:47destacado aqui em preto, né, a gente

24:48considera tipo e relevante para todas as

24:52empresas que impactam basicamente todas

24:54as soluções,

24:56ah, funcionalidades que a gente já

24:58sempre eh veio suportando, né? Então,

25:01portanto, a gente dá manutenção

25:04essas frentees, basicamente em todas as

25:06versões que ainda estão estiverem em

25:07manutenção, nomeadamente forana,

25:10basicamente todas as versões, o ECC até

25:13eh a versão eh eh sete, né? a a última

25:18que tá em eh em manutenção e eh no lado

25:22dos documentos fiscais, o o DRC,

25:25lembrando que o a eh o predecessor GRC

25:28já não se encontra mais em manutenção.

25:31Eu acho que todo mundo já fez a

25:32migração.

25:34Hã, agora,

25:36eh, com a introdução dos de novos

25:39requerimentos, a gente sempre faz uma

25:41distinção, né? a gente vai atuar, vai

25:44oferecer uma solução, vai ser

25:46disponibilizado para todos os clientes

25:47ou eh como inovação só em certas

25:51plataformas, né? Então, dá para ver, por

25:53exemplo, alguns algumas caixinhas

25:55aparecem só no lado DRC ou só no lado

25:58S4H, não no ECC, né? Ah, vou pegar esse

26:02exemplo das eh notas ficais de água e

26:04gás. Então, isso na realidade é só

26:06relevante paraa empresa de utilities. a

26:08gente tem uma forte base de clientes em

26:10utility, onde a gente eh desenhou uma

26:12solução especificamente para esse setor,

26:14né, e só para aqueles que estão

26:16estiveram já no S for Hana e utilizam o

26:19nosso DRC, nãoé? Hã, então isso só

26:22explicando um pouquinho eh a

26:26o o hã abrangência das nossas entregas

26:30não é igual para por todas as versões.

26:32Então cabe a atenção, né, quem ainda

26:34estiver, por exemplo, no ECC, né, hã, a

26:37gente tem uma ferramenta, acho que a

26:39gente já também divulgou nesse fórum

26:40aqui, o regulatory Change Manager. Lá

26:43você pode ver qual o impacto por linha

26:45de produto, né? Estou no ECC, então essa

26:47essa parte de entrega vai ser relevante

26:49para mim ou não? E caso essa caixinha

26:51aqui estiver vazia, hã, já tomar as

26:54previdências pensar em eh próprios

26:57desenvolvimentos ou extensões,

27:00implementação de BAD ou outras soluções

27:03de projeto ou com complementos por por

27:05parceiros, né? Muito bem. Agora vamos

27:10pelo meio e pela pela parte do do lado

27:12direito dessa desse slide, né? Então,

27:14até então, nãoé? Eh, como a gente falou,

27:17basicamente trabalhando na na área de

27:19logística e na hipnotiscal,

27:21eh o que a reforma tributária introduz

27:24não é só, digamos, mais do mesmo ou

27:27diferente do mesmo, né? Eh, ela introduz

27:30muitos conceitos totalmente novos, né?

27:32Então, no meio a gente tem operações

27:34financeiras, né? Que que são operações

27:36financeiras, pagamentos, ah, e tudo que

27:39normalmente não acontece na área de

27:40logística, né? Mas na área financeira,

27:42né? tratamento de juros, de multa, eh,

27:45de outras operações que têm um impacto

27:47financeiro, mas até então não tinham,

27:49eh, necessariamente um impacto fiscal,

27:52né? Interessante eh muito interessante

27:55que o governo resolveu, por exemplo,

27:58introduzir impostos sobre consumo

28:01para operações financeiras como

28:03aluguéis, juros. Interessante conceito,

28:06mas é o fato. Então, a gente vai ter

28:08agora outros tipos de notas fiscais, né?

28:11necessidade necessidade de, por exemplo,

28:13alienação de bens, aluguéis, etc. Então,

28:15aí entramos de novo em algumas caixinhas

28:17no caso de aluguéis, né? Então, isso não

28:19é específico para nenhuma indústria.

28:21Então, basicamente todas as empresas

28:23trabalham de alguma forma outra com

28:24aluguês.

28:26Ah, então a gente a caixinha não é eh

28:29azul aqui que é específica para algum

28:32setor, né? Mas é cinza. Então, o que que

28:34significa cinza aqui? Cinza significa a

28:36SAP tá providenciando eh funcionalidade

28:39básica.

28:41que permite as empresas eh rodarem ou ou

28:44cumprirem com essas obrigações, mas não

28:46necessariamente totalmente integrado em

28:48em processos, né? E geralmente esses

28:52ah essas caixinhas exigem alguma

28:54customização, alguma automação que a

28:57gente não tem automaticamente.

28:59H tem muitos cenários, pensando, por

29:02exemplo, nas notas de débito crédito que

29:03já foram mencionados os eventos, né? Que

29:06não é óbvio, eh, digamos, qual vai ser a

29:09integração, né? Ah, eu tenho uma uma

29:11perda, um roubo, né? Qual é a transação

29:13SAP que eu vou usar? Então, a gente

29:15disponibilizou esses eventos,

29:16principalmente na camada DRC, que

29:18permite a troca dessas desses eventos

29:20com o fisco. Mas como vai disparar, né?

29:24Tem a solução do da nota fiscal writer,

29:26tem APIs que podem ser implementados,

29:28né? E a questão da automação desses

29:31eventos, né? Em alguns casos a gente tá

29:33trabalhando, por exemplo, a gente teve o

29:35a JUS Cinef 49, né? Alguns sinais que a

29:38gente já tem, que tem uma certa

29:39semelhança, por exemplo, venda venda

29:41para entrega futura, a gente integrou,

29:44né? Então, por isso a gente tem as

29:45caixin as respectivas caixinhas no SFOR

29:47e no ECC que vão corresponder com com

29:50essas obrigações fiscais. outros eh vão

29:53ficar por solução de projeto, né? Nem

29:55todos são relevantes para todas as

29:57empresas. Então, vale aqui também

29:59realmente fazer uma análise detalhada,

30:00né, onde cada empresa vai precisar de

30:03fazer eh desenvolvimentos ou ou

30:05extensões em cima. Muito bem. Então,

30:08vamos agora mais para o lado eh direito

30:11ainda. Aí temos essa questão do tal de

30:13split payment, né? Eh, split payment

30:17acho que não precisa explicar, né? a

30:18gente paga o para o fno fornecedor e o

30:21banco já vai reter o o imposto e mandar

30:25direto para eh para para o governo. Ah,

30:28do ponto de vista essa P, isso eh não

30:30deixa de ser um pagamento, então vai

30:31acontecer em contas a pagar, contas é

30:33receber e por isso essa caixinha tá no

30:36na camada S4 ECC como preto. Então a

30:38gente vai suportar sim o ato de fazer o

30:41pagamento, né? Vai ter a atualização do

30:43do eh do Knab eh dos meios de pagamento,

30:46né? Então isso é alguma coisa que a

30:48gente vai entregar. Agora, muitas vezes

30:51a gente entende e a contabilização, né?

30:53O que acontece com meus créditos e

30:55débitos. Aí isso já vai mais para o lado

30:58direito, né? Então com esse conceito de

31:00split payment ou diga a naidade o split

31:03payment é um meio como o governo recebe

31:06o seu o seu tributo, né? Tem outros

31:09meios, né? já tem a a digamos o

31:11pagamento por eh pelo fornecedor, pelo

31:15eh ou pelo adquirente. Então tem vários

31:18o o compensação pro crédito crédito.

31:19Então split payment, uma das quatro

31:21maneiras. E na realidade o que faz

31:24necessário é uma gestão dos créditos e

31:26débitos. Isso não é mais uma operação

31:28financeira, isso já entra eh na

31:30contabilidade eh e na contabilidade

31:32fiscal. Eh, e isso tem o vínculo para

31:36essa apuração assistida. Tudo isso a

31:38gente considera como requerimento

31:40totalmente novo, né? Então, apuração,

31:42como todo mundo sabe, de ICMS e e

31:44piscofins, né? Então, a gente deixou

31:47mais no âmbito de eh soluções de de

31:49parceiros. a gente tem plataformas como

31:51o DRC e o TDF, né, que suportam, mas

31:53digamos o processo em si até então não

31:57não estava dentro do escopo, mas com a

31:59apuração assistida, né, então a com essa

32:02inversão que o governo vai apresentar,

32:04então isso é imposto a a a pagar ou a a

32:07ressarcir, a gente tem uma dinâmica

32:10diferente. Então a gente resolveu o

32:12seguinte, a gente vai trabalhar em duas

32:14camadas. na camada do back end, a gente

32:17vai poder registrar, né, esses esses

32:20esses créditos e débitos, fazer o

32:22vínculo com os documentos fiscais e no

32:24lado DRC a gente vai ter, obviamente, a

32:27comunicação, né, os APIs que o comitê

32:29gestor vai providenciar e ferramentas

32:32para fazer essa reconciliação de de de

32:34ver a consistência entre os dados que o

32:36governo tem das empresas e a nossa

32:38contabilidade interna. Então isso é

32:41agora só um panorama geral, né? Depois

32:43eh, os meus colegas vão aqui entrar em

32:45muito mais detalhe como isso vai

32:47funcionar. Eh, vale também o recado

32:50aqui, né? Então, essa apuração

32:52assistida, né? Essas novas

32:53funcionalidades que a gente tá

32:54vislumbrando vai ser disponibilizad

32:57eh mediante DRCS for e versões mais

33:00recentes. Então, aí também, ah, eu

33:02preciso apuração assistir, eu tô no ECC.

33:05Eh, então também a dica é analisar,

33:08avaliar se tem soluções de parceiros, se

33:10tem como eh trabalhar com soluções de

33:13projeto, né? Então, com isso, eu acho

33:15que gostaria de ir agora para esses

33:18detalhes. Não sei, tem uma dúvida.

33:20>> É só só um parêntese aqui. Obrigado,

33:22Kinut, eh, pela explicação. Assim, fica

33:25cada vez mais evidente a importância dos

33:28nossos clientes fazerem a migração para

33:30o S for, né? Eh, então a gente vê aqui

33:33que tem funcionalidades que estarão

33:35exclusivas aí pro S4 Hun. Uma das

33:37perguntas que surgiram, né, que os

33:38nossos clientes fazem, o a apuração

33:41assistida, né, que vai ser

33:43disponibilizada ali, pelo que a gente tá

33:44entendendo, acho que o Kiono também vai

33:45explicar um pouco mais no DRC, haverá

33:49alguma solução para o para o ECC? Pelo

33:52que eu entendi, não haverá, certo? Não,

33:55ele tá exclusivo para

33:57>> E aproveitando o incígio aqui desse

34:00slide,

34:01eh, muitos dos nossos clientes nos

34:03questiona quando que a SAAP vai liberar

34:05as primeiras notas técnicas do CBS, DS

34:08para o cálculo, para a contabilização,

34:10como você tinha comentado. Vocês têm

34:12alguma previsibilidade nesse sentido?

34:16Bom, a gente tem eh a gente tem essa

34:19nossa ferramenta regulatory change

34:20manager, onde a gente divulga, né, em

34:23caso de inovações, tem uma outra

34:24ferramenta que eu gostaria de mencionar

34:26que é o eh chamado Roadmap Explorer, né?

34:29Então, eh isso também importante ver se

34:31tem duas fontes, né? Hã, e as datas, né,

34:37com a evolução da legislação, né, muitas

34:40questões ainda estão eh com muitos

34:43muitas pontos de interrogação.

34:46Eh, vai ficar bem para o último

34:48trimestre, né? A gente vai ouvir depois

34:51mais detalhes com com em n nas nas

34:53dívidas caixinhas.

35:04Seguindo aqui, pessoal, eh a gente vai

35:07tratar aqui sobre as notas de débito e

35:09crédito e vamos começar aqui na figura

35:12da NFE, né? Como Débora falou

35:14anteriormente, pro caso, por exemplo, da

35:16NFSE, a gente já teve uma publicação que

35:19ainda não tá em ambiente produtivo, né?

35:22a gente ainda não tá utilizando essas

35:24ferramentas, mas já foi uma primeira

35:26entrega para um outro tipo de documento

35:28fiscal, falando especificamente nota de

35:30débito e crédito, mas aqui a gente vai

35:32se ater a questão da NFE, né, que a

35:35gente tem essa publicação com muito mais

35:39tempo, né, de de jornada, então ela já

35:41vem amadurecendo há muito tempo. E a

35:44gente trouxe aqui a última versão

35:46publicada, né? Então são os tipos de

35:48nota de débito e crédito que a gente tem

35:50até o momento aí como vigentes quando a

35:52gente fala de NFE. Então quando eu falo

35:54de nota de débito, a gente tem a

35:55transferência de crédito paraa

35:56cooperativa, anulação de crédito por

35:59saídas imunizentas, o débito de notas

36:01fiscais não processadas na apuração. E

36:03aqui é bem específico, né? Então a gente

36:06já vê aqui o quanto isso vai impactar na

36:08apuração assistida, né? tem uma uma nota

36:10de débito específica que ela só eh diz

36:13respeito a uma questão de apuração

36:15assistida, né? A gente tem multijuros

36:18que a gente tem uma característica

36:19especial para essa modalidade, né? Que

36:22eu tenho tanto a possibilidade de fazer

36:23a nota de débito como a nota de crédito,

36:26né? Então, num caso aí que eu tenha

36:29incidência de multijuros num operação,

36:31tanto o fornecedor quanto o adquirente,

36:33eles podem eh emitir esse documento, que

36:35aí surge, obviamente, alguns desafios

36:38operacionais, né? como eu vou lidar com

36:41os meus fornecedores, meus adquirentes

36:43para garantir que só tem uma emissão de

36:45nota? Enfim, como é que eu vou

36:46recepcionar esses arquivos, né? Como é

36:49que eu vou estar mantendo aí esse rastro

36:51para garantir que eu não tenha

36:52duplicidade ali em algum tipo de

36:54documento. A gente tem transferência de

36:57crédito na sucessão, o pagamento

36:58antecipado, perda em estoque, né, seja

37:01porecimento, perda, futo ou roubo, e o

37:04desenquadramento do simples nacional.

37:06Paraa nota de crédito, a gente tem

37:08multijuros, né, como mencionei

37:09anteriormente, a apropriação de crédito

37:11presumido aí, que é uma operação

37:12específica para IBS, quando eu falo de

37:15saldo devedor na zona franca de Manaus,

37:17né, conforme os artigos específicos que

37:19tratam da operação dentro da zona

37:20franca, o retorno por recusa total na

37:23entrega ou não localização do

37:25destinatário na tentativa dessa entrega,

37:27redução de valor, a transferência de

37:29crédito na sucessão e o retorno por

37:31recusa parcial na entrega, né? E aqui eu

37:34trago até um parêntese especial, que

37:37essa nova modalidade veio justamente a

37:40partir do ajuste CNF 49 de 2025. Então

37:43aqui eh do lado esquerdo, quando vocês

37:45veem ali em laranja, a gente trata

37:48justamente quais são as modalidades que

37:50não tão apenas aqui para servir a

37:52IBSCBS, mas que através do ajuste CINF a

37:56gente vai tá utilizando também esses

37:57documentos para operacionalizar questões

38:00do ICMS. E aqui é super importante a

38:03gente trazer esse ponto que quando a

38:05gente fala de ajuste CINEF, eu preciso

38:08saber se o estado ali em que eu opero,

38:10ele internalizou ou não. E aí realmente

38:13é uma questão estado a estado, né? a

38:15gente já tem algumas consultas feitas,

38:17por exemplo, aqui na CFA de São Paulo,

38:19que São Paulo, eh, de fato seguiu o

38:22entendimento, né, como a gente já tem,

38:23que ele entra de maneira tácita quando a

38:26gente fala apenas de obrigação

38:27acessória. Então, para São Paulo, a

38:29gente vai tá utilizando aqui o que traz

38:31previsto no Jus Cinef como uma nova

38:33forma de operacionalizar nessas

38:35modalidades em específico. Mas esse

38:37trabalho, a gente precisa olhar ali o F

38:39a F, como foi que a Cfai se posicionou,

38:42né? se internalizou ou se não

38:43internalizou para de fato utilizar a

38:45operacionalização para esses casos em

38:47específico via nota de débito ou nota de

38:50crédito. Então, é super importante a

38:53gente ter esse olhar, eh, olhar aonde tá

38:56a minha operação, se eu vou utilizar ou

38:59não, se eu vou seguir o procedimento que

39:00eu tinha anterior ali apenas para ICMS,

39:03se eu teria ali dois documentos ali a

39:04cobertando a mesma operação ou não.

39:07Então é muito detalhe, né, como a gente

39:09vem trabalhando aí dia a dia e ponto a

39:12ponto. O ajustef ele não foge disso, né,

39:15quando a gente falta 49/2025. E a

39:17questão da nota de débito e nota de

39:18crédito também, né? E aqui a gente vai

39:21trazer um pouquinho, né, passar aqui um

39:22pouco a palavra pro pessoal da SAP para

39:24falar um pouco do que já tem eh

39:26planejado quando a gente fala de nota de

39:27débito e crédito aí dentro do próprio

39:31SAP, o que que a gente já consegue fazer

39:32ou não. Vou passar aqui para começar com

39:35vocês.

39:39Bom, eh, pegando o gancho aqui que o

39:41Kinut também já comentou, né, sobre essa

39:43nossa ferramenta, o Regulatory Change

39:46Manager RCM, né, que a gente acaba

39:50abreviando. Ã,

39:53a gente publicou, então vocês vão

39:55encontrar um RCM aqui, uma entrada

39:57específica pro Justice Cinef, né? Então

40:00ali tem toda a referência da legislação

40:04e a gente pode ver que eh ao entrar

40:06nesse RCM vocês vão encontrar um monte

40:09de caixinhas ali que, conforme o que Nut

40:12é a a expectativa de solução para cada

40:16solução, né? Então você vai ver eh

40:18expectativa de solução, sei lá, perda de

40:20roubos para pro ECC, pro S for Hun

40:24premise, pro S for Hun Private, pro

40:27public. Então assim, para cada tipo de ã

40:30de release aqui de de solução, a gente

40:32tem expectativa do que vai ser entregue

40:35ou não. Eh, vocês podem eh notar aí que

40:39tem várias entradas que tá lá com um

40:41vermelhinho de fora do escopo, né? Que

40:44que significa esse fora de escopo? Não,

40:45não que a aquele tópico esteja fora de

40:49escopo da da do CINEF, não é isso? O que

40:51a gente quis dizer aqui quando esse é

40:53fora do escopo é que a SP não vai

40:55entregar, não entregou nada específico,

40:58nenhum código, nenhuma solução ã

41:01específica, porém ã a gente acabou dando

41:05uma orientação para para esses tópicos

41:08que estão fora do escopo. Então aqui é

41:10só listando, né, o que que tem debaixo

41:13desse RCM do ajuste CNF, né? Então vocês

41:16vão encontrar entradas para future

41:18delivery, né? entrega futura, tanto do

41:20lado de compras quanto do lado de

41:22vendas. Eh, paraa questão de retorno

41:26também, né, do paraa questão de perda de

41:29estoque, redução de valor, quantidade

41:32e e tem um RCM ali um pouquinho

41:35diferente que é exclusivo para produtos

41:37de oil, tá? Então tem um outro RCM,

41:40vocês vão também poder acompanhar a

41:42solução para perdas e ganhos para

41:45derivados de óleo.

41:48Então aqui para não ficar repetitivo, eu

41:50peguei um exemplo desses que que foram

41:52classificados como fora de escopo, tá?

41:55Então, esse caso é um retorno por recusa

41:57na entrega ou por não localização do

41:59destinatário. Então, a gente classificou

42:02ele como fora desculpa porque a SP não

42:04identificou nenhuma alteração em código,

42:08né, em solução. E tudo para atender essa

42:11questão do ajuste CF, a gente pode eh

42:14atender via configuração. Então, o que

42:16que a gente colocou aqui, né? Eh, não,

42:20não quer dizer que é uma solução única,

42:22são sugestões de do que pode ser feito

42:26para atender essa questão do do CINEF. E

42:29aí também, eh, frisando aqui o que a

42:32Clarissa falou, né, importante é

42:34verificar com a sua UEF, né, se ela já

42:37internalizou, se ela vai seguir

42:39realmente o CEF do jeito que tá ou se

42:41vai ter um outro, uma outra orientação.

42:43Então, assim, aqui a gente colocou uma

42:46sugestão do que pode ser feito para

42:48atender caso a SUF eh siga o CINEF.

42:56Aqui eu vou passar para Andreia que aí a

42:57gente vai falar um pouco mais com

42:59detalhe no caso do da entrega futura.

43:05>> Bom, para o cenário de entrega futura,

43:08eh nós podemos dividir

43:11em dois, né?

43:13Então o

43:16foram duas entregas, uma mais simples

43:20para permitir, né, o o registro da nota

43:26fiscal como nota de débito, né, que

43:29tinha um erro quando o usuário entrava

43:31na transação MIRO e colocava uma

43:33categoria de nota fiscal configurada

43:36como nota de débito, não conseguia

43:38seguir adiante, não conseguia salvar.

43:40Então, essa foi a primeira correção. Eh,

43:43pro cenário de entrega futura, eh, já

43:47estándar, como se conhece, um único

43:49pagamento e uma ou mais entregas.

43:55Ah, importante ressaltar que essa

43:56entrega é para

44:00onem e private cloud, porque no public

44:04cloud a gente não tem o cenário de

44:06entrega futura, entregue eh pr mmm nem

44:09para SD.

44:10Tá? Então, eh, o que foi alterado aqui,

44:14eh, foi essa permissão, né, para poder

44:17salvar uma nota fiscal fatura como nota

44:22de débito e poder informar o o subtipo

44:26dela como pagamento antecipado.

44:29Essa nota foi liberada no início de

44:31julho, né, 7 de julho, se não me engano.

44:39E a outra solução

44:42é mais visando o pagamento antecipado

44:45mesmo, porque o o que ocorre no sistema,

44:49as transações de FI, as transações

44:52estándar de pagamento antecipado,

44:54elas não chamam cálculo de imposto,

44:57então tem mais dificuldade para gerar

44:59nota fiscal, não tem todos os parâmetros

45:02necessários para gerar essa nota com a

45:04tributação correta. Então nós puxamos a

45:08o faturamento antecipado pro lado de

45:11logística, né?

45:14Eh, mas somente para material, tá? É

45:16importante frisar isso. Eh, pagamento

45:18antecipado de material

45:21e quando se tem material definido, né?

45:24Senão também não consigo fazer seu

45:26faturamento antecipado por mm,

45:30tá? Então, mostrando aqui a as notas

45:33entregues, tá? Essas notas foram

45:35entregues na semana passada, são

45:38[limpando a garganta] notas

45:39relativamente novas. E aí vou mostrar

45:42mais adiante eh quais foram as

45:45alterações.

45:46Então, além da nota fiscal fatura como

45:50tipo débito subtado

45:55na entrada de mercadorias, na transação

45:57MIGO, eh, continuamos informando a

46:01referência com apenas uma nota, né, por

46:04eh questões de eh soluções de reporting

46:08que leem esse campo, né, do texto

46:12cabeçalho ou headertex, mas também agora

46:15é possível

46:16na amigo informar mais de uma

46:19referência. Então, se eu tive mais de

46:22uma eh nota fiscal fatura, ou seja, o

46:26pagamento antecipado ocorreu em

46:28parcelas, eu consigo informar todas

46:31essas referências dentro do ícone de

46:34nota fiscal. tem uma aba específica onde

46:37nós conseguimos informar ou a chave de

46:40acesso. Se não tiver a chave de acesso,

46:43é possível eh

46:47procurar por docum, né? Então eu

46:49informo, né, o qual foi o documento

46:52interno da nota fiscal e o sistema

46:54preenche automaticamente a chave de

46:56acesso de referência.

46:59Eh, essa solução importante frisar, ela

47:02não ficou bloqueada pro pagamento

47:03antecipado. Então, alguns gaps antigos

47:07que a gente já tinha de outros cenários

47:10especiais que faziam referência a mais

47:12de uma nota, agora é possível fazer eh

47:16através da nota fiscal. Então, eu tenho

47:19que entrar no ícone de nota fiscal, eh,

47:22e no cabeçalho eu tenho como colocar

47:24informações adicionais

47:27as referências.

47:28seja por docnum ou por chave de acesso.

47:31>> Licença, só um segundo aqui,

47:33complementando um pouco aqui o que a

47:34Andrea falou, né? Eh, a gente tem com a

47:37figura aí do pagamento antecipado, como

47:39ela bem trouxe aqui da solução que foi

47:41desenhada pelo SAP, a possibilidade aí,

47:44por exemplo, de uma nota de débito a

47:45cobertar vários fornecimentos e o

47:48contrário também é verdadeiro, né, eu

47:49ter ali, eh, para um só fornecimento

47:52várias notas de débito atrelada, né?

47:54Então a solução ela fez justamente o que

47:57a gente vê aí do que foi desenhado de

47:59operacionalização do fisco, né, que é

48:02essa possibilidade de múltiplos

48:04arranjos, seja para um só documento de

48:05fornecimento, como também ter múltiplos

48:08ali fornecimentos para uma antecipação

48:10em específico.

48:16Aí agora voltando paraa Cíntia para

48:20explicar o mesmo procedimento para

48:22vendas. Isso aqui pro processo que já

48:26existia também de entrega futura em

48:28vendas, né? Ã, a P entregou uma SAPNE,

48:33eh, que na verdade ela atualiza as pric

48:38no esquema clássico, né, RV XBRE e BRF,

48:43que são prenses que foram entregues pel

48:45SAP, né, são mantidas pelo SAP. Então,

48:48para essas a gente entregou uma SAPNE

48:50que atualiza essas eh esquemas de preço

48:54para que eles possam calcular então

48:56CBSBS

48:58eh e atender essa questão do do CINEF,

49:01né, da antecipação.

49:05Ah, e aí do lado dessa do do do downpem,

49:10né, do notas de débito de para

49:12antecipação que não estão vinculados à

49:14entrega futura, né, a SAP não entregou

49:17nenum nada, eh, nenhum processo

49:19específico. Então, indo naquela linha

49:21também de sugestão, a gente publicou ali

49:24quais os passos que as empresas podem

49:26seguir também para conseguir atender

49:28essa questão de dos n débitos eh

49:31antecipados para pro

49:34paraa entrega depois, né?

49:39E aí, antes de passar ali paraa

49:40apuração, o que eu queria deixar claro é

49:42que assim, a gente eh mostrou aqui, né,

49:44nesses RCMs o que a gente o que a SAP

49:48ajustou, né, baseado nos específicos

49:51cenários do CINEF, a gente sabe que ah

49:54existem outros tipos de nota de débito,

49:56nota de crédito. Eh, por enquanto eles

49:58seguem eh sendo atendidos via processo

50:01manual, tá? Então, para esses outros

50:04tipos, vocês vão me perguntar: "Ah,

50:05juros e multas?" Não, por enquanto não

50:07tem nenhum processo entregue estándar

50:10para juros e multas. Seguimos pela nota

50:12fiscal manual.

50:14Perfeito.

50:15>> Ah, também só acrescentando que não tem

50:19eh alguns slides sobre o tema, mas são

50:21alguns temas mais novos. Por exemplo, a

50:25nota de crédito de ajuste de valores e

50:28quantidades, no início ela seria criada

50:32somente pelo emitente. O destinatário

50:34não faria nada com essa nota de crédito,

50:37mas houve um uma nova orientação, duas

50:40novas orientações da FD e CMSPI e também

50:44do CFC, eh orientando a registrar essas

50:48notas. Então o comprador vai ter que

50:50registrar essas notas, só que a

50:52obrigatoriedade não é para agora do lado

50:55do comprador para ele registrar, não é

50:56agora para 3 de agosto, tá? Eh,

50:59obrigação mesmo é a partir de de

51:01janeiro. Eh, está em avaliação, ainda

51:04não tem uma solução entregue,

51:06eh, porque nem mesmo por nota fiscal

51:08writer é possível, né? O sistema não

51:11deixa eh registrar uma nota fiscal de

51:14saída sem formulário, né? Porque a até

51:18antes da reforma tributária, uma nota

51:21fiscal de saída sempre tinha que ter

51:23formulário, ou seja, era sempre uma

51:24emissão da empresa. Agora eu registrando

51:28uma nota fiscal de saída, que não é

51:30minha, que foi registrada, porque foi

51:32emitida por outro, né, o sistema ainda

51:35não permite. Eh, então já criei novos

51:39requerimentos, um específico pra nota

51:41fiscal writer, para tirar esse erro,

51:44deixar seguir adiante a nota fiscal de

51:46saída sem formulário.

51:48E um outro requerimento que esse ainda

51:51não tá em análise pelo desenvolvimento

51:53porque ainda precisa ser clarificado,

51:56que é fazer esse cenário pela Miro, né?

51:59Fazer via eh crédit eh fatura, né? o

52:03crédit memo com uma NF type, uma

52:07categoria de nota fiscal parecida com

52:11com a que já tem hoje para devolução,

52:12mas sem o o formulário. Por que que isso

52:15que que é diferente pela Miro? A questão

52:18é o código de imposto. Que código de

52:20imposto que eu vou usar? Vai ser o

52:21código de imposto do pedido com todos os

52:23tributos ou somente BSCBS?

52:26O problema é que a Clarissa já explicou,

52:28cada UEF tá interpretando de uma forma.

52:31Enquanto uma UEF já publica que ah,

52:33valem todos os impostos, outra UEF

52:36responde uma resposta de consulta que

52:39não é só para eh IBS, CBS. Então,

52:42enquanto não tem um um ajuste CF eh

52:46explicando de forma nacional como que a

52:48gente deve tratar atar essa nota, é

52:50difícil dar uma solução standard eh via

52:53Miro. E e assim, eu particularmente não

52:57acho legal liberar uma solução falando

52:59assim, ó, agora o usuário, o o pobre da

53:02Miro vai ter que lá mudar o tax code

53:04manualmente, né? Então assim, eh esse

53:09requerimento específico não

53:11tem ainda um eh um requerimento claro.

53:15Então o da nota fiscal writer, ele

53:17realmente vai assim, ele é mais fácil

53:19porque é só tirar uma trava, né, tirar

53:21uma mensagem de erro e o

53:26assim pendente clarificação mesmo dos

53:28requerimentos. O outro é de perda de

53:30estoque, né? é perda de estoque, perdas

53:33e ganhos é um cenário que a SAP nunca

53:35atendeu de forma standard. Então, quando

53:37SAP nunca atendeu um cenário, nós não

53:40consideramos legal change, né, ou

53:42mudança legal. É um cenário de

53:44responsabilidade de cada cliente.

53:46Exceção solução de indústria de

53:48petróleo, que as distribuidoras elas já

53:51executam uma transação ao final do mês,

53:54né, uma transação de perdas e sobras.

53:57Eh, essa transação ela ela lê os

53:59movimentos que são configurados como

54:01relevantes paraa geração de nota fiscal

54:03de perdas e sobras e gera a nota fiscal

54:07e documento contábil, se houver, né, se

54:10teve mais perda, uma nota fiscal de

54:12saída, se teve mais sobra, uma nota

54:14fiscal de entrada. Eh, esse cenário já

54:17está com desenvolvimento, né, será

54:19tratado e

54:22fora do SOU, não. Então, o que que as

54:25empresas podem fazer? Bom, nota fiscal

54:27writer, aí é óbvio, mas algumas empresas

54:30fizeram o cenário VSD, tá? Conversei com

54:32alguns clientes que eles rodam assim,

54:35alguns fazem de forma manual, roda via

54:38MB51, vê os tipos de movimento de

54:41inventário e aí tem que fazer

54:43manualmente. Ah, teve mais sobra, mais

54:45perda e aí cria essa nota fiscal via um

54:48processo de SD, ordem de venda e fatura

54:50sem remessa.

54:52E e aí a nota fiscal writer, que é um

54:55assim é mais rápido, mas também dá mais

54:58trabalho, né? Se você tem que

54:59contabilizar alguma coisa, a

55:00contabilização é manual e VSD já faz a a

55:04contabilização automática.

55:06Meninas, posso só fazer um parênteses

55:09aqui nessa questão da nota de crédito e

55:10débito, né, que alguns dos nossos

55:14clientes,

55:17eh, principalmente relacionado aí em

55:19multas e juros. Então a gente sabe que

55:22não, que a solução entregue é via notar

55:24writer, mas em tempo de projeto cabe eh

55:28fazer o levantamento disso, fazer o

55:30mapeamento, né, e entrar com

55:32desenvolvimento nesse caso, né, para

55:34automatizar o processo, certo? Então,

55:37até os nossos clientes estavam

55:38perguntando: "Ah, mas a SAP vai

55:40disponibilizar alguma forma, alguma

55:42coisa?"

55:42Então assim, a forma é durante o

55:44projeto, vamos mapear, vamos fazer o

55:47desenho da solução e fazer o

55:49desenvolvimento para automatizar o

55:51processo.

55:54>> Só para complementar essa parte daí, né?

55:57Por que que a SAP não tá fazendo nota de

55:59sobre multas e juros? cenário bem

56:01básico, independente do sistema SAP,

56:03ORCO até tots, não interessa. Quando

56:06você tem mais de um item, né, na nota

56:09com valores diferentes, com situações

56:13CST diferentes, a hora que você pega

56:15aquele valor de multa, sei lá, R$ 13,52,

56:18você distribui ess R$ 13,52,

56:21porque assim, pensa o seguinte, a sua,

56:23se o seu cliente já pagou em atraso,

56:26você não vai gerar uma nota com valor

56:28líquido de 13,52 mais IBS EBS, porque

56:31depois você vai ter um débito dessa

56:32diferença, né? Vamos pensar assim, né? A

56:35não ser que você seja assim, confie que

56:37o seu cliente vai pagar um valor do IBS

56:40EBS sobre essa nota de débito. Se você

56:42acredita nisso, parabéns. Legal, né?

56:45Agora, se você é uma pessoa que é um

56:46pouquinho mais pé no chão, você vai

56:48fazer a nota de débito quando o valor

56:50total da nota de débito é o R$ 13,52.

56:54E nessa brincadeira é inevitável, é

56:56matemática, tá gente? Vai ter situações

56:59de arredondamento, vai ter situações que

57:01o valor do imposto não fecha, o valor

57:04total não fecha. E aí vem a questão para

57:07que item que você vai distribuir

57:10essa diferença? e não existe

57:12regulamento. Então a SAP não tem como

57:14entregar um produto que faça essa esse

57:17processo automático para vocês, porque

57:20cada um vai ter uma interpretação

57:21diferente. Um vai querer que o valor de

57:23menor tributo, outro de maior tributo,

57:25valor de maior maior valor. Então não

57:29tem como a SAP entregar isso

57:31automaticamente hoje porque não tem um

57:33regulamento específico para esse

57:34cenário, tá beleza? Gente, só para

57:37complementar, né? que eu vejo muita

57:40gente perguntando, reclamando a SAP

57:42sobre isso aí, coitada das minhas

57:43meninas, as minhas colegas que elas

57:45sofrem com isso. Então, só para, né,

57:47reforçar novamente, tá, gente? Vamos lá.

57:51Vamos agora vem uma brincadeira boa, né?

57:53Aporação assistida. Acho que todo mundo,

57:55ninguém sabe o que é isso, né?

57:56[roncando] Eh,

57:58então, na verdade, assim, a gente tem

57:59que pensar o seguinte, fluxo dos

58:01processos, né? Você tem a questão das, a

58:04gente tem que lembrar o seguinte, a base

58:06da apuração assistida de vocês vai ser

58:09os documentos fiscais eletrônicos ou AD

58:11também, né, que foram emitidos contra

58:14vocês, no caso das compras ou por vocês,

58:17no caso das suas vendas, né? Vamos

58:19pensar nisso aí. Então, qualquer

58:20documento fiscal eletrônico que foi

58:22amplamente discutido, amplamente

58:24demonstrado pelo tanto pro nosso como

58:26time da PWC, são documentos que vão eh

58:30abrir uma exigência de pagamento do

58:32imposto e consequentemente nas

58:34aquisições um passível decrédito, né?

58:37Então você tem a parte do com esse esses

58:41documentos fiscais ou der, essas

58:43informações são emitidas no CFAS, no

58:46ambiente nacional, no caso NFS, no

58:48ambiente da prefeitura, que teoricamente

58:50deveria subir no ambiente nacional,

58:53teoricamente, tá? OK? A prática não é

58:55bem assim, não. Eh, então todo esse

58:58conjunto de informações sobem na

58:59plataforma pública. Da plataforma

59:02pública eles vão destrinchar as

59:05informações, eles vão tratar as

59:07informações, né? E vão dividir e

59:10compartilhar essas informações entre os

59:12entes. Quem são os entes, no caso,

59:14seriam o contribuinte, emissor ou

59:15destinatário da operação, vamos dizer,

59:17e, claro, a os entes federativos, a o

59:22estado, município, etc., né? Cada um tem

59:24seu sua responsabilidade e o saldo

59:27operacional é um saldo devedor que você

59:30vai ter que pagar. Se você teve assim

59:32mais entradas, mais, desculpa, mais

59:34saídas do que entradas e claro, tô

59:37partindo que as entradas já foram pagas,

59:39quitado o imposto também, né? Tô sempre

59:42partindo desse horizonte, né? Que se não

59:43for quitado é o seguinte, você vai ter

59:45todas suas notas de saída para pagar,

59:48né? É um fato. Então você tem que fazer

59:51um pagamento de sal do devedor. E como

59:52minhas colegas falaram, não existe

59:55ajuste de apuração como tem no bloco M,

59:57bloco E do SPED fiscal, não existe M de

59:59contribuições e o E no PED fiscal, né?

1:00:02Não existe esse ajuste. O ajuste o que

1:00:04quer é o que todo mundo já tá cansando

1:00:06de falar, nota de débito, nota de

1:00:08crédito e eventos, tá? Então o que

1:00:12acontece? Nós vamos qualif o imposto

1:00:14agora tem uma diferença, né? Porque o

1:00:16imposto agora ele tem uma qualificação,

1:00:19ele pode ter um por exemplo, no caso das

1:00:22suas eh comum vários de compra que é

1:00:25mais fácil de entender, né? Mas uma

1:00:27mesma coisa se aplica para vendas. No

1:00:28momento que você emitir uma nota fiscal,

1:00:30aquele imposto é um imposto pendente, ou

1:00:33seja, não houve extinção do imposto,

1:00:35então aquele imposto é devido pelo

1:00:38emissor do documento fiscal, certo?

1:00:40Beleza? Então esse é o estado pendente,

1:00:43o estado o liber apropriado ou release

1:00:46que a gente vai classificar ele é o

1:00:48momento em que aquele imposto já foi

1:00:50quitado junto à Receita Federal no caso

1:00:52do CBS ou o comitê de Gor no caso do

1:00:54IBS. Beleza? Então ele vai tá como

1:00:56apropriado e o utilizado é quando aquele

1:01:00claro no caso do crédito, né? Eh, vai

1:01:04aquelas, tem que lembrar que o imposto é

1:01:06um fluxo de água, então não existe

1:01:08acúmulo de saldo credor e saldo devedor.

1:01:11Então, no momento que você tinha um

1:01:12saldo credor ou uma nota de débito,

1:01:14aquela parte do saledor, ele é

1:01:16automatamente realmente consumido.

1:01:17Então, aquele valor que foi consumido

1:01:19vai ser como utilizado. Tá bom? Nada de

1:01:22novo, né? Agora vamos começar a brincar,

1:01:24vamos começar, vamos esquentando.

1:01:25[risadas] Estamos esquentando, né,

1:01:26meninos? A gente tá esquentando a

1:01:28brincadeira. Kono, eh, aqui você trouxe,

1:01:31né, uma visão sistêmica das etapas do

1:01:33crédito. Aquele segundo quadrante que

1:01:35você traz, né, a gente já vê isso

1:01:38refletido nos manuais de apuração

1:01:41assistida, exemplos de operações, como

1:01:44isso vai funcionar. Isso evidencia um

1:01:46pouco o que a gente falou, né, da dessa

1:01:47integração do estágio do meu tributo,

1:01:51né, na aquisição. Ex. E aí você bem

1:01:55trouxe, né, a gente tem as diferentes

1:01:57formas de liquidação do tributo, que

1:02:01pode ser com o saldo credor

1:02:03pré-existente. Isso numa dinâmica, né,

1:02:05que a gente tá esperando muito mais on

1:02:07time, que isso eu via lá no fim do mês

1:02:09do que sobrava. Eu não ia liquidando já

1:02:11as operações no dia a dia, eu fazia uma

1:02:14liquidação englobada final. Eh, e

1:02:17sobrando o saldo, a liquidação pelo

1:02:19saldo a pagar, né? Eventualmente, se eu

1:02:21tenho uma diferença de tributação,

1:02:23créditos eh menores, eu tenho o valor

1:02:26agregado, né? Se eu tiver na mesma

1:02:28alíquota entrada e saída, eu tenho meu

1:02:30valor agregado, eu deveria ter ali um

1:02:32débito. Desde que todo mundo pagou esse

1:02:34tributo aqui na entrada, eu pago só o

1:02:37saldo. Se não pagou, né, eu vou ter que

1:02:39pagar

1:02:40>> o total para ter o crédito depois. Então

1:02:42essa cronologia do crédito, né, um pouco

1:02:46diferente da dinâmica que nós estamos

1:02:47acostumados. E os meios de liquidação do

1:02:50tributo por transação, o split que a

1:02:53gente, né, já explicou que tá faseado

1:02:55implementação a partir de 2027

1:02:59ou recolhimento para adquirente, que eu

1:03:01acho que você vai explicar agora na

1:03:02sequência. Deixa brincar sobre isso.

1:03:04>> É, então, e esse miolo aí, como o qual

1:03:07mecanismo ele aparece, né, com esse

1:03:10status de agora você pode apropriar,

1:03:13porque uma coisa emitiu o documento

1:03:14fiscal, ele tá lá, né? mas ainda a

1:03:17apropriar e ele ele pode passar por

1:03:20diversos diferentes formas de de

1:03:23pagamento que tão na liquidação. E aqui

1:03:25a gente tá, né, na em conjunto

1:03:27discutindo a forma que eu implemento

1:03:29esse. Então eu só quis trazer um

1:03:30parêntese aqui que tá refletindo muito,

1:03:32né, o que a gente vê ali também. Quem

1:03:34que tiver curiosidade, quiser entender

1:03:36os exemplos práticos que estão sendo

1:03:38trazidos, muita gente já tá, né, nos

1:03:40projetos pilotos, já tá conseguindo

1:03:42discutir, mas isso também consta do dos

1:03:45manuais, né, em exemplos práticos.

1:03:47>> Exato. Inclusive, né, a gente tem que

1:03:49lembrar o seguinte, né, quem já está

1:03:51acessando os ambientes da receita ou m

1:03:54pilota da receita ou ambiente piloto do

1:03:56IBS, já deve ter testemunhado isso, essa

1:03:58a mecânica. E o que é interessante,

1:04:01vamos pegar um gancho do rádio. Cíntia,

1:04:04vou fazer um exemplo. Cíntia, Cíntia SA,

1:04:06tá? Está vendendo para mim que no SA.

1:04:09Beleza. E aí eu peguei a nota fiscal da

1:04:11Cíntnia que tinha, vamos lá, R$ 100 de

1:04:13CBS. Vou falar só CBS para não ficar

1:04:15CBS, BS, CBS, BS, né? Só só por isso,

1:04:18tá? E eu fiz o RAD, né? E paguei essa

1:04:22nota na Cíntnia. Eu não paguei a Cíntia,

1:04:25hein? Eu ainda não paguei ela, eu paguei

1:04:27o imposto, tá? Ela vai receber essa

1:04:32informação pela apuração do CBS, nesse

1:04:35caso, que houve extinção de R$ 100 do

1:04:37débito dela. Então, toda essa e ou por

1:04:41exemplo o outra a C emitiu uma outra

1:04:44nota no começo do mês e ela teve uma

1:04:46aquisição, houve extinção do débito

1:04:48dela, então a nota dela já nasceu com

1:04:51débito extinto,

1:04:54parcial ou total. Pode ser parcial ou

1:04:56total. Eu que tô comprando da Cíntnia

1:05:00nem fiz a Miro, mas eu já tenho valor

1:05:03creditado. Só que esse valor creditado

1:05:05não fica parado na minha conta corrente,

1:05:06ele já é consumindo meus débitos. Então

1:05:09essa esse essa mecânica de controle,

1:05:13você só vai conseguir enxergar isso de

1:05:15uma forma efetiva pelas APIs que o

1:05:19governo vai liberar. Claro, se você é

1:05:21uma empresa bem pequena, você pode usar

1:05:23na web lá da do comitê gestor da Receita

1:05:26Federal e fazer a mesma coisa. Você vai

1:05:27ter esse mesmo tipo de controle

1:05:29teoricamente, né? E agora vamos pensar

1:05:32nossos, a maior parte da nossa base de

1:05:34cliente SP não é um cliente que tem

1:05:36cinco, seis notas por mês, né? Tem muito

1:05:39mais, né? Então assim, fazer na web é

1:05:43meio complicado, né? E aí vem uma

1:05:46questão importante que a gente vai falar

1:05:47um pouco do rádio, acho que tá a falar e

1:05:51não lembro se era aqui que a gente ia

1:05:52falar ou não. Gente, o senhor tinha

1:05:54fugindo um pouco aqui que assim eu não

1:05:56gosto de ficar lendo slide, tá pessoal?

1:05:57Eu gosto de conversar assim, essas

1:05:59conversas acho que acho que é mais

1:06:00produtivo. O rádio a gente tem que

1:06:02lembrar o seguinte, para quem não

1:06:03entendeu o que que é o rádio, me ajuda.

1:06:05Se eu ti falando abobrinha, tá?

1:06:07Eh, [roncando]

1:06:09CIA já emitiu nota contra mim. Eu falo

1:06:12assim: "Olha, dentro do meu minha

1:06:13perspectiva, é interessante eu vou fazer

1:06:16o pagamento do imposto em nome da

1:06:18Cíntia, ou seja, débita da Cíntnia, mas

1:06:20eu vou fazer o pagamento do imposto em

1:06:22nome dela." Por que que eu vou fazer

1:06:25isso? Vários motivos, vários. N primeiro

1:06:29trimestre a gente tem que lembrar que

1:06:32não existe o split pit ainda. Começar lá

1:06:35em fevereiro com empresa pilota, com TEF

1:06:37e vamos falar TEF, acho que se ter 5% do

1:06:41cenário de como de pagamento das

1:06:43empresas é muito e depois na sequência o

1:06:46TED que em março, se eu não me engano.

1:06:49Então quer dizer, vamos pensar mês de

1:06:50janeiro eu não tenho split payt, isso já

1:06:54tá claro. Então o que acontece? Todas as

1:06:57notas que eu paguei pros meus

1:07:00fornecedores na competência de janeiro,

1:07:03eu paguei cheio, né? Eu tive o crédito?

1:07:07Não, né? Não tive. Então, quer dizer, eu

1:07:10tive um desembolso do valor cheio de

1:07:13todos os pagamentos de janeiro. Só que

1:07:16eu tenho minhas notas de débito, tô

1:07:17vendendo, vou ter que pagar o débito.

1:07:19Houve extinção desses débitos no mês de

1:07:21janeiro? Não, só se o meu fornecedor foi

1:07:23muito altruísta e fez a o encerramento,

1:07:27aporação dele antes do final do mês.

1:07:29Fez, ah, chegou no dia 20, ele fez

1:07:31encerramento apuração dele. Nossa, eu

1:07:32adorei esse fornecedor. Putilo, bacana.

1:07:35Quero comprar só dele, né? Porque quando

1:07:37ele fizer isso, aí sim vai liberar os

1:07:40créditos para mim. Mas vou falar a

1:07:42verdade, ninguém vai fazer isso. Todo

1:07:44mundo vai deixar pro último dia. Aí,

1:07:46vamos lá. Deixei pro dia 29, 28 de

1:07:49fevereiro, 27 de fevereiro. Aliás, eu

1:07:51não recomendo deixar pro último dia, tá?

1:07:54Eh, deixei pro dia 27 de fevereiro. O

1:07:56que vai acontecer? O Já vai liber no

1:07:59momento em que a Cíntnia, minha

1:08:00fornecedora, pagou

1:08:04os débitos dela, já vai liberar

1:08:06automaticamente para mim? Não,

1:08:08porque ela pagou pro banco dela. O banco

1:08:11dela vai ter que subir na plataforma

1:08:13pública e da plataforma pública sim vai

1:08:16extinguir.

1:08:18Acabou, passou o tempo, chegou no dia

1:08:2028, eu não tive essa liberação do

1:08:22crédito. Então o rádio, ele ganha uma

1:08:26importância muito grande se a gente

1:08:28pensar na tesouraria, no meu cash flow,

1:08:32né? Se a gente pensar no cash flow. E

1:08:33outro cenário que também tem cenário

1:08:35que, por exemplo, poxa, desculpa, vou

1:08:37usar a ML, vou sacanear com a ML agora.

1:08:39A Miell assim, é uma fornecedora nova.

1:08:42Eu não sei se ela é boa ou não, se ela

1:08:44bo assim, se ela é compli com o governo

1:08:46ou não. Aí é o seguinte, se eu pagar

1:08:49para o cheio para ela e ela não recolher

1:08:52o imposto, bau bau, é um, vai ficar

1:08:55aquele valor pendente para mim que eu

1:08:57nunca nem sei quando que vou ter o

1:08:59crédito, porque enquanto a ML não

1:09:00regularizar a situação dela, eu não

1:09:02tenho crédito. Então, se eu tenho essa

1:09:05desconfiança da credibilidade do meu

1:09:07fornecedor, também é importante fazer o

1:09:10rádio. E o terceiro cenário que é muito

1:09:13importante é, eu tenho pagamentos que o

1:09:16vencimento do meu pagamento é antes do

1:09:19final da apuração, ou seja, antes do

1:09:21final do mês subsequente.

1:09:24Então, pera aí, se eu vou pagar antes,

1:09:27é, seria é interessante eu fazer o

1:09:29rádio, porque eu pago líquido no dia 18

1:09:31para minha Cíntia, por exemplo, eu sou

1:09:33um cara bem sacana. chegar no dia 18 de

1:09:35janeiro, vou pagar a Cíntia líquido e no

1:09:38dia 27 de fevereiro eu vou fazer o

1:09:41rádio. Ganhei um tempo. El Ela dançou,

1:09:45né, nessa brincadeira, né, mas é algo

1:09:48que é facultado as empresas fazer isso.

1:09:51Então tem vários situações que o rádio

1:09:54ganha importância. E aí vem uma questão

1:09:57importante, né? Tô desviando um pouco da

1:09:58apresentação, porque essa apresentação

1:10:00se vai tá disponível, né? Mas é para ter

1:10:02essa interação que eu acho legal, né?

1:10:04Eh, qualquer coisa vocês me corrigem,

1:10:06tá? Eh, o que acontece

1:10:10que a gente tá falando do a gente tá

1:10:11falando do rádio, né? [roncando]

1:10:14Me perdi.

1:10:15>> Vou até então complementar você, né?

1:10:17Como Kiono trouxe aqui brilhantemente,

1:10:19né? E quando a gente pensa aqui nesse

1:10:22novo cenário tributário que a gente tá

1:10:26eh passando aqui no Brasil, é a

1:10:28importância realmente do olhar pro

1:10:30negócio, né? como ele trouxe o exemplo,

1:10:32para várias situações,

1:10:34eu preciso levar super a sério o RAD,

1:10:37né? E aí eu posso até falar em nome de

1:10:38alguns clientes da gente. Para alguns

1:10:40clientes da gente, ele fala: "Ah, nessa

1:10:42situação específica compensaria para

1:10:44mim, nessa outra eu já espero ele pagar,

1:10:47né?" Então, é realmente o olhar para o

1:10:49seu negócio. É quando a gente vê aí

1:10:52indústrias diferentes que t geralmente

1:10:54eh tipos de pagamentos diferentes,

1:10:55prazos distintos, hora vai fazer sentido

1:10:58o rádio naquele momento, hora vai fazer

1:11:00sentido eu aguardar e ver o meu

1:11:02fornecedor pagar. Então é realmente

1:11:04olhar para casa, operação, operação, a

1:11:06relação de comercial que eu tenho,

1:11:08porque às vezes eu tenho uma com um

1:11:09fornecedor, outra com outro e ver como

1:11:12isso vai fazer sentido dentro do meu

1:11:14negócio. Pode ser que para você 90% das

1:11:17vezes compense o rádio, mas tem aqueles

1:11:1810% que às vezes vai fazer muita

1:11:20diferença no seu fluxo de caixa que para

1:11:22você compensaria não fazer e aguardar.

1:11:24Exato.

1:11:24>> Então é realmente ter esse olhar atento

1:11:26para dentro de casa e para cada tipo de

1:11:28relação comercial que você tem, aonde

1:11:31faz sentido ou não eu ter, como que Ano

1:11:32falou, ah, se eu tenho um prazo de

1:11:34pagamento super curto ali e eu

1:11:36desembolso cheio pro meu fornecedor,

1:11:38será que não faz sentido eu já fazer o

1:11:39rádio, já que eu tenho aquele desembolso

1:11:41naquele dia anyway, né? Porque o fluxo

1:11:43de caixa ele não interessa se ele tá

1:11:44pagando um débito ou um crédito, né? Eh,

1:11:46desembolso de caixa, o que importa.

1:11:49Então para cada uma dessas situações

1:11:50realmente olhar dentro do seu negócio e

1:11:52dentro daquela relação comercial, o que

1:11:54faz sentido para você ou não. Até porque

1:11:56até como Débora e Ono trouxeram, a gente

1:11:58tá falando agora de um mecanismo de

1:11:59apuração que ele é quase diário. Então

1:12:01meu fluxo de caixa eh a qualquer dia

1:12:04pode ser distinto, né? Vou até fazer uma

1:12:06brincadeira. Eu tava um cliente essa

1:12:08semana que deve estar até assistindo a

1:12:10gente falando de orçamento 2027. Aí o

1:12:12que é que eu vou passar pro pessoal de

1:12:13orçamento para janeiro? A resposta hoje

1:12:15é qualquer valor entre 50 e 250 milhões.

1:12:18Alguma coisa entre isso aí vai acabar

1:12:20saindo, né? Então a gente realmente tem

1:12:22um desafio muito maior agora pensando em

1:12:25previsão de fluxo de caixa e realmente

1:12:27um desafio de fazer esse trabalho de

1:12:29casa, de olhar pro meu negócio, olhar

1:12:30pro pra minha relação comercial com meus

1:12:32fornecedores para entender o que o que é

1:12:35que faz sentido ali de mecanismo para eu

1:12:36adotar ou não. Então, eh, a gente

1:12:39realmente tem esse trabalho agora, uma

1:12:40mudança completa até, né, quando a gente

1:12:42fala assim de apuração que a gente tinha

1:12:44tributária, a gente tem uma lógica

1:12:46completamente distinta agora de como

1:12:48fazer, do que é que faz diferença na

1:12:49nossa vida. muito mais focado ali

1:12:52pensando em fluxo de caixa e minhas

1:12:54relações comerciais, né, como meu

1:12:55fornecedor, qualificação de de

1:12:57fornecedor, aonde é que faz sentido ou

1:12:58não, por exemplo, fazer o rádio, enfim,

1:13:01né, ter esse todos esses mecanismos aí

1:13:03pra gente olhar e fazer esse trabalho

1:13:05dentro de casa até antes de decidir para

1:13:08quem faz sentido, o que, como é que eu

1:13:10posso me beneficiar do meu fluxo de

1:13:11caixa, né, que nem o exemplo de Kiono

1:13:13com a pobre da Cíntia, né, que vai ficar

1:13:16esperando para ver se foi liquidado

1:13:17rádio até o dia 26 de fevereiro.

1:13:20às 18 horas, né? Então, eh, a gente tem

1:13:24aí uma série de de dinâmicas novas

1:13:27dentro da ideia de apuração que

1:13:28influenciam diretamente dentro do fluxo

1:13:30de caixa das empresas, né? Então, é

1:13:32super importante esse tema e

1:13:34principalmente pelo dinamismo que o tema

1:13:35tem, porque todo dia eu posso entrar e

1:13:37ver uma coisa ali diferente que eu não

1:13:39tava prevendo. E faz todo esse sentido

1:13:42você ter todo esse trabalho anterior,

1:13:43né? como queo falou de entender, ó, para

1:13:45meu fornecedor X vale por Y eu já

1:13:48espero. Como é que eu tenho prazo com

1:13:49esse fornecedor, com esse para fazer

1:13:51esse trabalho e tentar ter o melhor, a

1:13:54melhor performance assim pensando em

1:13:55fluxo de caixa?

1:13:57>> Eu prometo que na sequência vou deixar o

1:13:59Kiono ali passar por eh os demais

1:14:03tópicos que ele selecionou para

1:14:04explicar, né, especificamente no

1:14:06ambiente SAP. Eh, mas é importante a

1:14:10gente pensar, né, olhando, né, para

1:14:15pro esqueleto da reforma, para todos

1:14:17esses princípios novos que a gente tem.

1:14:20O RAD, por exemplo, que a gente tá

1:14:21discutindo aqui, ele seria um meio,

1:14:25vamos dizer assim, muito mais

1:14:26subsidiário de recolhimento do tributo

1:14:29em situações em que o meio de pagamento

1:14:32já não estiver sujeito ao split

1:14:35payement, né? Pensando numa vigência

1:14:38plena com split payment, ele ser um

1:14:40pouco mais residual. Mas como a gente

1:14:43tem, né, e aí não vou entrar nesses

1:14:44detalhes, a gente sabe as dificuldades

1:14:45operacionais de todos esses vínculos,

1:14:47implementação do split nos diferentes

1:14:50meios de pagamento, nos diferentes

1:14:52fluxos, a gente tem, né, esse cronograma

1:14:55faseado e o rádio acaba aparecendo como

1:14:59um instrumento a ser adotado em mais

1:15:02modalidades.

1:15:04Então, eh, e o que a Clarissa trouxe é

1:15:06essa necessidade de eu mapear, entender

1:15:08meu ambiente. E um ponto também trazer

1:15:11assim o de pano de fundo, né, se a gente

1:15:14olhar ali o regulamento,

1:15:16eu vou, né, ter esses meios de

1:15:18liquidação do tributo diários por tipo

1:15:21de eh por transação, desculpa, por

1:15:24transação. E aí, né, numa implementação

1:15:27completa, alguns via split, outros via

1:15:30rádio, outros ficarem aberto e eu vou

1:15:33ter um prazo, isso veio mais claro nos

1:15:35regulamentos, que eu vou ter que checar

1:15:38o que tá disponível na apuração no mês

1:15:40subsequente para ir, lembra? Olha como

1:15:42as coisas vão se lincando para ir emitir

1:15:44aquela nota, né, de débito para falar se

1:15:47alguma documento fiscal, algum débito

1:15:50meu não subiu, se tem algum erro ali,

1:15:53para aí eu ter fechamento a liquidação

1:15:54do tributo. Então a liquidação do

1:15:57tributo ali pelo fornecedor, ela vai ter

1:15:58que seguir um rito também, né, eh, para

1:16:01eu pagar via assalto. Mas eu acho que

1:16:04aqui a gente conseguiu exemplificar bem

1:16:06o qual que é, né, o esqueleto da reforma

1:16:09da apuração assistida e essa

1:16:11implementação. E aí eu vou voltar pro

1:16:13dar esses exemplos como isso tá sendo

1:16:15arquitetado no na no ambiente SAP.

1:16:18>> Tranquilo? Então assim, né, dentro da

1:16:20nossa solução, opa, a gente tá assim, a

1:16:24gente vai precisar de dois grandes novos

1:16:26produto, um produto já existe no for

1:16:29premis, na verdade, que é o DC consist,

1:16:32mas ele tá sendo ajustado,

1:16:34tropicalizado, né? A gente fala

1:16:36tropicalizado paraas necessita do

1:16:38Brasil. E outro produto é o tax R. O

1:16:40consciência cheque, basicamente, a a

1:16:43proposta de trabalho dele é ele consumir

1:16:46as mensagerias

1:16:48do governo. Então, ele vai trazer a os

1:16:50documentos do governo e ele não vai só

1:16:53trazer, porque senão ficava fácil, né?

1:16:55Qualquer mensagearia faz sair, né? Ele

1:16:58vai fazer uma conciliação do documento e

1:17:01qualificação das inconsistências entre o

1:17:04documento que tá o que tá na plataforma

1:17:06do governo e o que está no seu SAP RP.

1:17:10Porque assim, vamos lá, né? Vai, vai

1:17:12casar tudo. É óbvio que não, né? E por

1:17:16mais regular que a empresa seja, não vai

1:17:19casar tudo. Por quê? Vai ter nota fiscal

1:17:22do fornecedor que emitiu a nota lá e

1:17:24você tá em trânsito.

1:17:27Eu tenho nota de serviço que aí vamos

1:17:31vamos ser o verdadeiro, né? É coisa mais

1:17:33comum que a nota ficar em na gaveta, né?

1:17:36Na gaveta lá. Então teve a nota fiscal

1:17:38de serviço que foi emitida contra a sua

1:17:41empresa, mas que o pessoal não tá em

1:17:43algum lugar, né? Alguma gaveta por aí,

1:17:46então você não fez a isso é um problema,

1:17:47isso é um erro.

1:17:50Vocês concordam? Então tem várias

1:17:52situações, vamos dizer, de erros,

1:17:55inconsistências,

1:17:56né? que o DRC conscience Check, ele tem

1:17:59um framework próprio dele para

1:18:02qualificar esses erros e classificar e

1:18:05mostrar e ter ações, né, e ter uma ação

1:18:08requerida e daquele conjunto de erros,

1:18:11né, o que que já teve ação requerida

1:18:14tomada ou não, tá? E aí vem um ponto

1:18:16importante, né, desse consistence check,

1:18:19essa ferramenta que ela assim, ela assim

1:18:21é fundamental para esse início do

1:18:24processo da apuração, porque sem isso

1:18:26não adianta, né? Sem você confrontar o

1:18:29documento que tá na base com o que tá no

1:18:31teu SP, esquece, você não tem sentido

1:18:33falar de apuração assistida, né? Mas

1:18:36assim, a gente também, né, a gente tem,

1:18:38a gente pensa, tá pensando lá na frente,

1:18:40tá? Tô pensando 2028, 2029 paraa frente,

1:18:43tá?

1:18:44A gente que recomenda, não é

1:18:47obrigatório. Se você quiser usar o S

1:18:50foran premis, fique vontade, tá? Só que

1:18:54no premis vai parar aí, ele vai parar

1:18:56nessa listagem das inconsistências.

1:18:59Para um cliente que tá no private cloud

1:19:01ou public cloud, como é umação cloud,

1:19:05nós conseguimos a agentes, ou seja, IA

1:19:10para ajudar o cliente a mitigar e dar um

1:19:14direcionamento, um agente que é é essa a

1:19:16atividade do agente, né? Vamos dizer de

1:19:19tratamento assim con porque se eu

1:19:20aparecer na no seu dashboard, né,

1:19:22Clarice, 5.000 documentos de erro, que

1:19:25que você vai fazer? Fala: "Vou jogar o

1:19:27que vai ser?" você vai, esquece, você

1:19:29não vai resolver e vai chegar no final

1:19:30do mês, você tem uma outra conta

1:19:32contábil assim, lança paraa diferença.

1:19:35Eu acho que ninguém quer isso, né? É,

1:19:37então

1:19:38>> ainda mais aqui nesse cenário, né, como

1:19:40queo trouxe a gente pensando durante o

1:19:42período de transição que eu tenho uma

1:19:43equipe que vai est lá ainda por ano

1:19:45ICMS, SS, aí depois de todo esse

1:19:48fechamento que a gente tem que já é

1:19:49super conturbado ao longo do mês, eu

1:19:51tenho uma janela ali mais curta para

1:19:53apuração assistida para olhar um a um

1:19:55dessas 5.000 notas, vira uma loucura,

1:19:57né, que

1:19:58>> loucura. Claro que essa parte da IA não

1:20:00é também, sendo bem claro, não é de

1:20:03começo, não é em janeiro que vai ter

1:20:05isso, tá? vai ser, vamos fazer uma visão

1:20:07bem otimista, mas muito otimista, seria

1:20:11meio do ano para de 2027 paraa frente,

1:20:13tá? Também tem que ser honesto também,

1:20:15né?

1:20:16>> Aproveitar e fazer só mais uma pergunta

1:20:17aqui, ó, nesse sentido sobre o produto

1:20:19específico aqui, tanto o DRC consistent

1:20:22check também apuração assistida. Alguns

1:20:24clientes da gente, eles usam DRC

1:20:26parcialmente, né? Usam ali USD, mas

1:20:29utilizam ali alguma outra entrada com

1:20:33aqueles monitores, né? customizações

1:20:35internas. Para esses clientes, eu

1:20:36consigo utilizar também tanto o DRC

1:20:39consistent Check como apuração assistida

1:20:41ou só quem tiver 100% ali?

1:20:43>> Não tem são outros SKUs envolvidos, não

1:20:45é o mesmo SKU de NFE, tá? São outros

1:20:48SKUs,

1:20:51desculpa, são mais eu, são assim, tô

1:20:53falando claro que a gente tá lembrando

1:20:55que a gente tá em construção, então não

1:20:57posso fazer promessa futura, tá? Senão

1:20:58se eu fizer essa promessa futura, eu sou

1:21:00mandado embora, eu já vou pro RH agora,

1:21:02né? Mas assim, são SK ligados mais ao

1:21:07DRC estatutório hipótico. A gente teve a

1:21:09a assim, né, a gente colocou tudo num

1:21:12balaio de gasto só e deu o nome DRC, né?

1:21:14Então, eh, são os SKU vinculado com DC

1:21:18Tatório Report. São dois SKUs, tá? Um

1:21:21pra parte de construção, que é o tax R,

1:21:24que tá embarcado dentro do S4 Hunner, e

1:21:27outro SKO pro consistence Check, tá? Mas

1:21:30são os mesmos que a gente usa para o

1:21:32estatório report. Aí vem a pergunta que

1:21:34eu já tá, imagino que o o Rafa já leu

1:21:35mi. Já ia fazer aqui.

1:21:38>> Ah, eu preciso, então quer dizer que eu

1:21:40tenho que sair da minha solução de SPED

1:21:42fiscal, ECD, CF para o DRC. Não é

1:21:46obrigatório. É um, é, seria interessante

1:21:49para uma questão de economia, tá? Mas é

1:21:52uma decisão do cliente, porque a gente

1:21:53tem que lembrar que os antigos SPEDs,

1:21:55ele tem vida própria, a não só pro lado

1:21:59da SAP, pelo próprio lado da do governo,

1:22:01né? Então aí é uma decisão de projeto se

1:22:05vou migrar ou não os antigos SPED pro

1:22:08DRC estatutório reporte. é decisão de

1:22:10projeto mesmo.

1:22:11>> E que aproveitando esse ensejo, é

1:22:13necessário que eu tenha que os nossos

1:22:16clientes, eles também tenham eh o DRC

1:22:19NFE como sistema de mensageria para que

1:22:22possa ter o consistent check ou não é

1:22:25necessário? Componente, tá? Boa

1:22:27pergunta, Rafa. É que acontece, a gente

1:22:29tá discutindo a questão do R, né? Qual o

1:22:32componente do DRC exatamente ia fazer

1:22:34essa mensageria?

1:22:36Tá? Então, por causa do rádio, eu não

1:22:39posso te afirmar que se vai ser

1:22:41necessária ou não. Ainda a gente tá

1:22:43discutindo ainda. É um requerimento que

1:22:45vai ter que eh que vai ter que consumir

1:22:47essa você a PI esquece, né?

1:22:51Não tem sentido desenvolver nenhuma

1:22:52artefato pro R, né? Mas é um componente

1:22:56do DRC, isso já tá certo, tá? Agora,

1:22:59qual o componente exatamente? A gente tá

1:23:01discutindo ainda, tá? Então, e por causa

1:23:04do RAD especificamente, eu não posso

1:23:06afirmar se vai ser necessário DC Cloud

1:23:10Edition,

1:23:11eh, para isso ou não, tá? Sobre isso, tá

1:23:14bom?

1:23:14>> Não, perfeito. Porque assim, tem

1:23:16clientes que t, por exemplo, só o DRC,

1:23:18NFE para Outbound.

1:23:20>> Sim.

1:23:20>> Eh, tem outros que t o o outbound e o

1:23:22inbound. Então, fica essa dúvida mesmo,

1:23:24mas entendi que ainda não há uma

1:23:27definição, né? Mas que

1:23:28>> geral para para esse tópico do rádio,

1:23:31tá?

1:23:31>> Tá. Mas mesmo que tivesse, vamos pensar,

1:23:34eh, o comitê gestor tinha falado pra

1:23:36gente que ia liberar dia 12 de junho

1:23:38primeiro teste da PI e estamos no final

1:23:41de julho e não sabemos quando que vai

1:23:45ter essa Então, de qualquer forma, essa

1:23:47parte da interface, vamos dizer com a

1:23:49plataforma do governo, não dá nem para

1:23:51eu dar uma data. Eu não tenho data. Se

1:23:53ele se eles não liberarem, como é que eu

1:23:55vou falar uma data para vocês clientes?

1:23:57Não tem nem como, né? E aí vem uma

1:23:59questão importante, tá, desse do rádio,

1:24:02que eu falo assim, gente, vamos acordar

1:24:03um pouco paraa vida, né? Eh, quando você

1:24:06faz a Miro, né? Vamos pegar exemplo das

1:24:08minhas duas colegas, o valor quando faço

1:24:11a Miro é o valor total da Miro vai com

1:24:15fornecedor CTI ou fornecedor Andreia.

1:24:18Concorda comigo? Eu não, eu não consigo

1:24:20fazer eh R$ 10.000 por fornecedor

1:24:23Cíntia, R$.200 e R$ 200 pro fornecedor

1:24:27Receita Federal e R$ 100 pro fornecedor

1:24:30e o comitê gestor. Não faz isso, né? E

1:24:35aí vocês concordam que para que aconteça

1:24:38o rádio tem que pegar aquela MIRO que

1:24:39era 1200

1:24:42e R 1300, né? R$ 200 de de CBS, R$ 100

1:24:46de IBS, mais o 1000 dela, né? Eu tenho

1:24:49que abrir R$ 1.000 só para ela, R$ 200

1:24:53para um open item paraa CB, comitê eh

1:24:56Receita Federal, que é o CBS, e R$ 100

1:24:59pro business partner, comitê gestor.

1:25:03Isso você tem que ajustar no SAP, né,

1:25:06que você paga no SAP. Aí vem uma

1:25:08pergunta, né, tem muita gente falando

1:25:10assim: "Não, eu tenho solução pronta, a

1:25:12gente vai atender. Você tá na minha

1:25:13nuvem. Legal, tá na nuvem lá fora, né?

1:25:17Quer dizer que você vai lançar todos os

1:25:19dados financeiros numa nuvem externa.

1:25:24Bacana

1:25:25de externa. O cara vai fazer esse

1:25:27tratamento e vai chegar e vai fazer o

1:25:29ajuste no teu open it. Bacana. Qual o

1:25:33usuário que vem da interface? É o

1:25:34usuário interface, não é? Como é que

1:25:36você no seu compli interno vai vigiar se

1:25:39aquela operação daquela ajuste do

1:25:42Openard foi de usuário permitido ou não?

1:25:47você não tem porque usar interface. Aí a

1:25:50pergunta, empresas que usam SAP, que tem

1:25:53um compliance, vão permitir isso tudo?

1:25:57Dar uma autonomia para um terceiro numa

1:25:59nuvem externa, ter acesso e ajustar os

1:26:03pagamentos?

1:26:06É pergunta, tá, que eu lanço para assim

1:26:08pros clientes mesmo, para pensar, né,

1:26:10nesses solução mirabolante que estão

1:26:12fora do ambiente backend. fora do teu S

1:26:16for e mesmo cliente tá no ECC, que a

1:26:18gente não vai entregar no ECC, isso aí

1:26:20tem que pensar como que ele vai fazer

1:26:22isso no ECC e dentro do compliance dele,

1:26:26tá? Isso é muito importante. Vamos lá.

1:26:29Quando cheque então aqui alguns

1:26:31exemplos, tá? Que são exemplos

1:26:34hipotéticos de inconsistência que pode

1:26:35acontecer. E tem os falsos positivos, os

1:26:38falsos negativos,

1:26:40situações, por exemplo, ah, o documento

1:26:43nota fiscal de numa prefeitura que a eu

1:26:45emiti a nota, a nota existe no meu SAP,

1:26:48eu fiz uma VF, ela bonitinho, tá tudo

1:26:50redondinho, aprovado, só que a nota não

1:26:53subiu na plataforma pública.

1:26:57Aí, onde que é o problema? Não é

1:26:59problema no SAP.

1:27:02Então tem que ter a o consistent check,

1:27:05ele tem que ajudar o contribuinte

1:27:08para qualificar e classificar e saber

1:27:11qual ação de vida. Vocês entenderam?

1:27:14Esse é o objetivo final, é a milha final

1:27:17que a gente tá perseguindo dentro da

1:27:19solução, tá? Do do consistência cheque.

1:27:22Aí, beleza, vamos pro o rádio. A gente

1:27:25já falou bastante, né? Então, vou vou

1:27:26passar o meu rápido do rádio, né?

1:27:29O split pit aqui um ponto importante que

1:27:31o K falou, vamos separar conceito. Split

1:27:35payment é pagamento, como que falou,

1:27:38pagamento,

1:27:401000 contas a receber, 1000 contas a

1:27:42pagar, minha interface bancária, meu

1:27:44retorno do extrato bancário. Isso vamos

1:27:48entregar no ECC.

1:27:50Perfeito. Esta parte, como que bem

1:27:53colocou, está noc bonitinho. O R está no

1:27:57ECC. Não, como tá naquela apresentação

1:28:00anterior, não está. Então, apuração

1:28:03sentida é split pay? Não, não é. O split

1:28:08pay é um dado, é um processo que acaba

1:28:11alimentando a apuração assistida. Então,

1:28:14vamos separar que tem muita gente no

1:28:15mercado falando dessas abobrinhas. Eu

1:28:16sei, imagino que vocês devem sofrer

1:28:18bastante vocês da PWC com isso. Eu,

1:28:20graças a Deus, não vou no mercado, então

1:28:22eu fico feliz, né? Mas é isso, tá? O do

1:28:26radi já falou bastante. Agora vou falar

1:28:27do taxit.

1:28:29Taxer é justamente uma vez que os

1:28:32documentos eu tenho a informação do do

1:28:35SAP, então eu tenho o documento no SAP,

1:28:38a uma VF, uma nota fiscal. Bom, mas

1:28:40FB60, FB70 vai aparecer lá, tá? Tem

1:28:44alguns trick ticket para FB60, FB70, tá?

1:28:47Mas depois é deixa para uma outra

1:28:48sessão. Eh, senão a gente passa o tempo.

1:28:51Eh,

1:28:53eu vou mostrar como que tá essa situação

1:28:56no documento dentro do taxit, qual a

1:29:00extinção. E aí tem uma mudança em

1:29:02relação ao que a gente usa o tax em

1:29:04outros países, tá? Que pro Brasil existe

1:29:07extinção parcial do débito. Lá fora é

1:29:11binário, sim ou não, né? Não existe

1:29:14parcial

1:29:15por causa do Brasil, como existe essa

1:29:18questão de extinção parcial, então

1:29:20tivemos que fazer uma tropicalização,

1:29:22essa tropicalização que a gente tá

1:29:23trabalhando, né, para fazer esses

1:29:26ajustes, apresentar as informações

1:29:27corretas, né, na aporação, para tentar

1:29:30ser uma foto mais próxima, vai ser a

1:29:32foto exata, não. e nem na apuração, tá,

1:29:36do do governo vai ser a foto exata,

1:29:38porque se você emitir uma nota de débito

1:29:40no dia 28 de fevereiro para uma

1:29:43competência de janeiro, ela não vai

1:29:46aparecer na apuração. Só que aquele

1:29:49débito você tem que incluir no valor

1:29:52para ser pago para competência janeiro.

1:29:55Então, a foto real nunca vai existir.

1:29:59Uma foto próxima sim, próxima sim você

1:30:03vai ter. Então esse é o objetivo, nosso

1:30:05target dentro daquilo que é possível

1:30:07justamente por causa dos cenários de

1:30:08processo, tá? Então a gente vai

1:30:11qualificar os documentos, vai trazer

1:30:13consumir a informação embarcada pelo o

1:30:16consistence check, então vai ter esse

1:30:18cruzamento das informaçõesid da

1:30:20documento validá do status. E aí dentro

1:30:23do tax register, né, nós ah, para quem

1:30:27não tá, eu pensei que tinha colocado no

1:30:28slide, desculpa, gente. Eh, temos um app

1:30:31específico que é para manage tax

1:30:33payable. Que que ele faz? Ele vai pegar

1:30:36no final, você já conciliou tudo, já tá

1:30:37tudo redondinho, né? Tô partindo disso

1:30:39aí, né? Ele vai pegar o valor e vai

1:30:42pegar todas suas entradas e saídas,

1:30:45MMSD, FI da vida, FB60, FB70 da vida. E

1:30:49ele vai gerar o pagamento, onde claro

1:30:51que vocês clientes vão ter que falar

1:30:53assim, ó, o CBS, o Business Partner é X,

1:30:56que é o Receita Federal, o IBS, G, G

1:31:00Gun, né? Vamos falar a conta de imposto

1:31:03lá. Essa aqui é o Business Partn Y, que

1:31:05é o comitê gestor. E aí, automaticamente

1:31:08ele já vai gerar uma um uma partida de

1:31:11pagamento desses impostos. Existe

1:31:14previsão, só não sei quando que vai ser

1:31:16liberado, de uma PI para fazer esse

1:31:19pagamento também do lado do governo, tá?

1:31:22Se não existir essa API, vocês vão ter

1:31:23que fazer igual faz para um IPI, por

1:31:25exemplo, gera partida, gera guia manual

1:31:28lá e pega essa guia e pá e compensa. Mas

1:31:32eu eu acredito que o governo vai

1:31:35entregar seus APIs, sim, eu acredito.

1:31:37Tá.

1:31:39>> Ô Kona, só queria fazer um parêntese

1:31:40aqui, primeiramente agradecer a nossa

1:31:43audiência. Eh, nós tivemos vários

1:31:46inscritos e a nossa audiência tá

1:31:47permanecendo aqui conosco, né? Estamos

1:31:49com uma audiência muito forte. Muito

1:31:51obrigado. E aproveitando aqui e que

1:31:54sobre o tema da apuração assistida, os

1:31:56nossos clientes estão ansiosos também

1:31:57para saber quando que quando que nós

1:31:59teremos a solução, se tem alguma

1:32:01previsão em termos de data, cronograma.

1:32:04>> Te garanto que não é em julho [risadas]

1:32:06e te garanto que não é em janeiro do ano

1:32:09que vem. Isso eu te garanto. Eh, na

1:32:11verdade o que acontece, tem um ponto

1:32:12importante, tá? A gente a gente tá

1:32:15cobrando, a gente a SAP, assim como

1:32:18outras empresas pilotos, participa da

1:32:20reunião com a Receita Federal, comitê

1:32:21gestor, né? Nós estamos pedindo o

1:32:24mínimo, o básico, básico é a estrutura

1:32:27de retorno dessas APIs, tá? Porque sem

1:32:31uma forma estruturada do dado, eu não

1:32:34consigo montar essa integração.

1:32:36Vocês entenderam? Então, assim, é

1:32:40difícil a milha final. Eu tô dependente

1:32:43dessa informação, no mínimo essa a forma

1:32:45estruturada do arquivo de retorno das

1:32:47APIs, a gente precisa. E detalhe, tá?

1:32:51A PI que foi liberada do CBS de débito,

1:32:54ela vai ser alterada.

1:32:57Tanto é que nosso nosso time tava

1:32:58começando a construir quando participa

1:33:00da gente falou aqui, vamos parar, v

1:33:02refazer, tipo, para o trem, para, porque

1:33:05não vamos gastar criar um banco de

1:33:07porque assim, se eu liberar uma nota com

1:33:09estrutura de dado para você, depois

1:33:10aquele campo obsoletado vai ser o

1:33:12inferno na terra para vocês, né? Então a

1:33:15gente quer liberar pelo menos essa

1:33:16estrutura do a dedic, né, que a gente

1:33:18fala, né, de uma forma coesa para não

1:33:20ter que fazer ficar refazendo depois em

1:33:24soltou daqui a cinco dias semana, do

1:33:27cinco semanas não, pelo amor de Deus,

1:33:28né? Ah, daqui uma semana tem que refazer

1:33:30isso aí, né? Isso. Então, a gente quer

1:33:32trabalhar pelo menos essa parte básica,

1:33:34[roncando] nosso planejamento

1:33:36tá pro próximo, provavelmente assim, o

1:33:39cheiro mais próximo, né, seria o último

1:33:41quarter desse ano, né, estamos falando

1:33:43de outubro. Então, tá, para liberar pelo

1:33:46menos um básico independente da

1:33:48liberação da PI, tá? Então, com isso, os

1:33:52pré-requisitos da apuração assistida,

1:33:54né, já estariam disponíveis para pelo

1:33:57menos assim os clientes que estão 20 23

1:34:02FPS Z0, por exemplo, eles vão ter já é

1:34:04fato que eles vão ter que aplicar

1:34:05algumas notas pré-requisito. Isso é um

1:34:08fato, né? Mas assim, clientes como

1:34:11esses, né, 203 FPS 0 já consigam aplicar

1:34:15essas notas, fazer na trilha de projeto,

1:34:17colocar isso no na trilha de projeto,

1:34:20né? Em relação a consciência check, a

1:34:22gente fica muito refém justamente dessas

1:34:25APIs que como é que eu vou entregar algo

1:34:27que não tem o consumo, fica difícil, né?

1:34:30Então esse não dá nem para dar um

1:34:31cheiro, tá? Eu espero, esperamos, né? Na

1:34:35verdade que a próxima reunião que a

1:34:36semana que vem já tem essa pelo menos a

1:34:39forma estruturada, tá?

1:34:42>> Perfeito.

1:34:42>> Eu sei que não é notícia boa, né? Eu sei

1:34:43que o crono, o relógio tá tictac, mas a

1:34:46gente depende de um da origem, né? Sem a

1:34:49origem fica difícil.

1:34:51>> É, a gente tem muita dependência aí do

1:34:53governo, tem também algumas

1:34:55indefinições, tem essas questões também

1:34:57das próprias APIs, né? Mas acho que você

1:34:59trouxe aqui temas bem eh importantes

1:35:01aqui, como resumo, né? Então, por

1:35:03exemplo, a questão do split payment,

1:35:04você comentou que assim é algo

1:35:07obrigatório, então ela vai existir no

1:35:09ECC, no que tange ali a parte de

1:35:12finanças, né, já de pagamentos. Agora,

1:35:15eh, já a questão, por exemplo, da

1:35:16apuração assistida, eh, o DRC, né, que

1:35:19estará na na solução do DRC e que vocês

1:35:22ainda estão estudando, eh, quais serão

1:35:24os SKS envolvidos, né, os produtos

1:35:26envolvidos. Este sim, ele estará

1:35:28disponível eh somente para o S4 Hun, né?

1:35:32Acho que ele 20 23 para cima, tá?

1:35:34>> 20 23 para cima, tá? Acho que são pontos

1:35:36aqui importantes pra gente deixar claro

1:35:38pro pros nossos clientes, pro pessoal

1:35:40que tá nos assistindo. Vou deixar você

1:35:42seguir aí com a palavra.

1:35:43>> Não, tranquilo. E a gente tá conversando

1:35:46com algumas empresas que vão emitir a

1:35:48DR, tá? A SAP não vai gerar a DR, tá? É

1:35:52bem claro. Na SAP não não planejando

1:35:54gerar por um motivo muito simples. 95%

1:35:57dos dados transacionais não estão no

1:36:00SAP. Então eu eu construí uma solução

1:36:03para trazer um 90 e todo esse um

1:36:06conjunto enorme de dados pro SP para

1:36:10depois mastigar e sair a dé perde um

1:36:13pouco o sentido, perde o sentido lógico.

1:36:15Se fosse é diferente de um SPED fiscal,

1:36:17um ECD, que é onde os dados estão no SP,

1:36:19né? É um pouco diferente.

1:36:22Então a DR a gente não vai gerar. Só que

1:36:24nós estamos conversando com algumas

1:36:26empresas dos segmentos que vão gerar DR

1:36:29para consumir esses dados, porque assim,

1:36:31todo contribuinte, você PWC, por

1:36:33exemplo, você não gera DR, mas vocês

1:36:36tem, vocês são uma empresa que aplica

1:36:38dinheiro, né? Tem, né? O Rafael aplica

1:36:41dinheiro lá, beleza? Então vai ter o AD

1:36:44sobre spread financeiro, que a PW vai

1:36:47receber o informe do banco X. Eu não vou

1:36:49falar nome de banco, senão vou pessoa

1:36:51morto, né? Eh, aí então o que vai

1:36:53acontecer? tá conversando para que esse

1:36:55informe a gente consuma esse informe e

1:36:58alimente na apuração porque para você é

1:37:00um crédito.

1:37:02A gente só tá assim conversas

1:37:04embrionárias, óbvio, por isso é uma eh

1:37:08nem as instituições financeiras nem de

1:37:10plano de saúde seguradoras ainda tem

1:37:13esse nível de detalhe ainda, tá? Mas a

1:37:15gente já tá tá com esses insites

1:37:17conversando com eles para fazer esse

1:37:18trabalho que no fundo no fundo o que a

1:37:20gente quer? A gente quer trazer uma

1:37:22harmonização de dados para pros

1:37:24contribuintes para que vocês

1:37:27contribuintes, né, vamos dizer, tenha

1:37:29uma ferramenta robusta e que tenha assim

1:37:31coerência do que tá apresentando, né?

1:37:36>> Tem várias perguntas, imagino, né?

1:37:39>> Sim, tem bastante perguntas aqui, na

1:37:41verdade, né? Tá tá bombando aqui.

1:37:45>> Opa, aliás, uma reclamação, tá, gente?

1:37:47Agora vou fazer, posso fazer uma

1:37:48reclamação? Claro, fica à vontade.

1:37:50>> Eu eu coloco, eu te vendo o work zone,

1:37:53gente, o pessoal só fica falando NF,

1:37:55NFe, NF, parece um papagaio, um disco

1:37:58furado. Pelo amor de Deus, só fica

1:38:00discutiendo. Coitada das minhas amigas

1:38:02aqui, elas ficam com pelo menos 100, 50

1:38:06desses post perguntas disso aqui, mas

1:38:08ninguém, eu coloco as coisas lá, ninguém

1:38:10responde. Eu coloquei, acho que uns

1:38:12três, 4 meses, se meses, na verdade, uma

1:38:15planilha de cenário de faturamento

1:38:17externo. Só teve dois que me

1:38:19responderam.

1:38:21Então quer dizer que só tem dois

1:38:23clientes do SAP inteiro que tem cená de

1:38:26faturamento externo,

1:38:29né? Poxa, então eu não preciso me

1:38:31preocupar, né? Tá todo mundo faturando

1:38:33tudo dentro do SP. Bacana, né? Eu acho

1:38:37fantástico isso, essa pouca interação.

1:38:39Desculpa, é uma reclamação, tá? Eu

1:38:41brinquei mais uma reclamação mesmo.

1:38:42>> Mas assim, a sua reclamação foi ouvida

1:38:44porque tem diversas perguntas

1:38:46relacionadas ao DRC para apuração

1:38:49assistida. Então, inclusive, eu gostaria

1:38:51de pedir um favor aqui para você Kiono

1:38:52para que você reforce os pontos

1:38:54principais em relação ao DRC Consistent

1:38:57Check, né, que aqui tem eh perguntas

1:39:00recorrentes ainda sobre eh qual que vai

1:39:02ser o SKU, eh como que vai ser o modelo

1:39:05de licenciamento. De fato, não estará

1:39:07não estará disponível para o ECC, né?

1:39:10Ele estará disponível para para o S4

1:39:11HAN. Então, se você puder só

1:39:13recapitular, reforçar essa mensagem.

1:39:16>> TC realmente não tinha como

1:39:19passar um tempo.

1:39:21Ah, tá. Mor susto. Eh, o ECC, por que

1:39:25que a gente não vai entregar? Porque na

1:39:26verdade é o seguinte, quando começou

1:39:29toda a história da reforma tributária,

1:39:30Split Pem, apuração assistida, o que a

1:39:33SA e tal, não fui eu, tá? Meu chefe tá

1:39:35aqui, tá junto, ele foi junto comigo,

1:39:37ele me ajudou bastante nisso aí, né? Eh,

1:39:40a primeira coisa que a gente foi fazer

1:39:41foi investigar que produtos da SAP que

1:39:44nós temos no resto do mundo que sejam

1:39:46mais próximos ao requerimento da

1:39:49apuração assistida necessária e split de

1:39:51payment. Primeira questão, ponto foi

1:39:53esse. E aí o que aconteceu? A gente viu

1:39:56que tinha essa solução no tax era muito

1:39:59próxima à necessidade do Brasil, né? Só

1:40:03que essa solução taxer hoje sendo muito

1:40:06transparente, ela tá no public cloud.

1:40:08Nós estamos fazendo crossport pro

1:40:10private, pro home premis, mas é uma

1:40:12solução baseada em ranaville.

1:40:14Se é ranavw é óbvio que não consigo

1:40:16entregar no ECC, né? É impossível. É

1:40:20impossível. Então ECC foi uma questão

1:40:22técnica. Não é assim, ah, eu vou

1:40:24escalarça, cara. Não adianta. Mesmo que

1:40:27você queira escalaçar, se fosse começar

1:40:29a construir uma solução agora do CC, não

1:40:30ia te entregar tempo. A verdade é essa.

1:40:34Isso porque já no S4, S4 H Prem, a gente

1:40:37tá com essas dificuldades por causa

1:40:38dessa dificuldade das informações do

1:40:41governo. Imagina se a informação pro do

1:40:43governo chegar em outubro, como é que eu

1:40:46consu completa no ECC? Impossível a

1:40:50palavra certa, tá? Então, sobre o

1:40:52exérco, né? OS Caúsco.

1:40:56Eu só queria eh acrescentar aqui, na

1:40:59verdade, estamos falando de dois

1:41:00componentes, né? Temos a parte do DRC e

1:41:04a parte do back end, né? parte do back

1:41:07end é o tax register que vai registrar

1:41:09os débitos e créditos

1:41:11e o dentro doc fica essa camada que faz

1:41:14a checagem da consistência, a

1:41:16reconciliação e a comunicação com o

1:41:18governo.

1:41:20Teoricamente você pode perguntar, mas

1:41:22preciso dos dois? Claro, se você quer

1:41:25fazer o processo do ente preciso dos

1:41:26dois, né? Aí como que explicou,

1:41:29traxonista fica só no S for Hun,

1:41:32mas eh comercialmente são dois eh SKS

1:41:36totalmente distintos. Então o cliente

1:41:38que tiver um DRC, né, e também os as

1:41:43versões mais recentes do DRC, Cloud

1:41:45Edition, eles basicamente trazem todo o

1:41:47escopo. Então eu posso fazer statutory

1:41:49reporting, posso fazer nota fiscal e

1:41:51posso usar o consistency check.

1:41:53Na minha visão, nada impede. Então, ah,

1:41:55eu já tenho o DRC, eu quero adquirir

1:41:57DRC,

1:41:58ã, configurar esse consistency check.

1:42:01tem o ECC, mas eu vou ter que fazer um

1:42:03projeto por ah, eu vou, digamos,

1:42:07comunicar com comitê gestor, vou

1:42:10receber, então esses são seus créditos,

1:42:11débitos, mas vou comparar com qu eu não

1:42:14tenho tax register, talvez fazer uma

1:42:16solução de projeto, por exemplo, ah, eu

1:42:18vou configurar no meu GL ou

1:42:21mas isso não é uma solução automática.

1:42:23Então, teoricamente pode se pensar numa

1:42:26solução dessa maneira assim, mas o

1:42:27processo end to end vai envolver o S4

1:42:30Hunner. a partir da versão 2023.

1:42:33>> Perfeito. Não, obrigado, Ken pelo

1:42:35esclarecimento. Agora uma pergunta aqui

1:42:38que vai, acho que mais pras pras meninas

1:42:40aqui, né, Cíntia e Andreia. Eh,

1:42:43considerando que o CBS irá vigorar a

1:42:45partir de janeiro de 2027, hoje não

1:42:48temos as alíquotas. Quando sair as

1:42:50alíquotas, teremos que parametrizar o

1:42:52sistema novamente? Como que vai

1:42:54funcionar isso?

1:42:57>> Só um lembrete, não é só o CBS, não, tá?

1:43:00CBS e BS vai ter que contabilizar ambos.

1:43:05Eh, o pessoal tá achando que IBS vai

1:43:06entrar só em 2029, não. Em 2029 começa a

1:43:10variar as alíquotas, mas tem que

1:43:12contabilizar a EBS em 2027. Sim.

1:43:15>> E Andreia, só aproveitando, eh, pessoal,

1:43:18lembrem quando eu comecei a minha fala

1:43:21naquele naquele cronograma, o que eu

1:43:23disse? CBS, BS, eles terão de ser

1:43:26contabilizados. Então, não é só o CBS.

1:43:28Eu tava lendo a pergunta aqui e do

1:43:31cliente, mas foi ótimo esse reforço.

1:43:33Estou reforçando novamente, né, para que

1:43:36fique claro que assim a solução que que

1:43:38a SAP vai trazer, ela vai trazer a

1:43:40contabilização para os três para os três

1:43:43tributos, né? E depois eu vou deixá-las

1:43:45explicar aí sobre como que vai funcionar

1:43:47as parametrizações. Inclusive, já

1:43:49aproveitando o gancho, eh os clientes

1:43:51perguntaram eh se permanecerá sendo

1:43:54utilizada via VK11 FV11 as a as

1:43:58alíquotas ou se a vai ser na Jon Betx,

1:44:00mas

1:44:00>> não eh não, assim como os clientes já

1:44:03têm ouvido muito esse termo clean core,

1:44:06né? O Clean Core vale para SAP também,

1:44:10né? Então, a nossa orientação é não ter

1:44:13mais essas soluções específicas por país

1:44:17e ter soluções globais, né? Então,

1:44:21registros de condição atendem o mundo

1:44:24inteiro, então tem que atender o Brasil

1:44:26também, né? Por isso que vai permanecer

1:44:28VSD, VK11, VK12, MM, FV11, FV12. Eu

1:44:35queria complementar um pouco, né, que

1:44:37essa transição de alíquotas,

1:44:40recolhimentos, ela tá na lei, né? Então

1:44:42a gente tem para 2027

1:44:45e em, né, eu vou ter que ficar

1:44:48readaptando isso porque é um cronograma

1:44:50legal. Então é importante lembrar que tá

1:44:52na lei que em 2027 você tem a vigência

1:44:56plena da CBS com a extinção e tem uma

1:44:58previsão que para esse ano a alíquota

1:45:01vai ser reduzida em 0,1%.

1:45:06Por esse 0,1% ele vem da conjunção que é

1:45:10o recolhimento da

1:45:13do IBS, né, que vai ser 0.05

1:45:17o municipal e 0.05 05, [roncando] o

1:45:21estadual, o municipal estadual. Então,

1:45:24quando a gente fala assim, ah, em termos

1:45:25de carga tributária, um pouco dessa

1:45:27confusão vem disso. Em termos de carga

1:45:29tributária, em recolhimento, é como se

1:45:31eu tivesse o montante correspondente à

1:45:34alíquota da da CBS, mas em termos de

1:45:37implementação, de recolhimento, de

1:45:39apuração, eu vou ter ambos andando

1:45:42segregados ainda aqui nessa carga eh

1:45:45conjunta. E aí depois o que que a gente

1:45:46tem? 2028 a gente tá chamando de ano de

1:45:49estabilização, eu chamo de ano de tomar

1:45:51fôlego, mas não vai ser, talvez seja um

1:45:53fôgo para alguns aspectos, mas a gente

1:45:56tenha, né, nesse cronograma de split que

1:45:58começa em 2027, talvez a gente tenha

1:46:00mais [roncando] também muito que

1:46:02aprimorar em termos de apuração

1:46:04assistida, né? Eu eu brinco que é um

1:46:06fólogo que a gente não vai ter mudança

1:46:08de alíquotas, algumas parametizações,

1:46:10mas a gente ainda vai ter muita coisa da

1:46:11apuração assistida, penso eu, em refino,

1:46:14em ajuste, eh, no ano 2028 e 2029. Para

1:46:19fechar, é que o que o ano trouxe, a

1:46:21gente começa a ter a transição gradual

1:46:24das alíquotas, né, de de ICMS, ISS que

1:46:29passam a ser reduzidos para eh

1:46:33o IBS. Então eu só quis fazer o reforço.

1:46:37Porque que talvez também veio essa

1:46:39confusão? Porque 2027, como a lei fala,

1:46:41né, que alíquota eu deduzo da carga, né,

1:46:44da alíquota de CBS até, ah, em termos

1:46:47numéricos é como se fosse só CBS, não é

1:46:50bem assim em termos de implementação.

1:46:52>> Deixa eu aproveitar esse ensejo. Eh,

1:46:54quem que tá aqui com o

1:46:56para mudar os slides? Eu quero voltar

1:46:58para aquele slide, para aquele primeiro

1:47:00slide que eu

1:47:02eh que eu iniciei aqui, só para que

1:47:05fique muito claro aqui para todos, né?

1:47:08Eh, todo o período transitório e

1:47:11reforçar a questão eh dos go lives que

1:47:14nós teremos, né, eh

1:47:16anualmente, com exceção do ano de 2028.

1:47:19Então, só voltando mais um pouquinho

1:47:22aqui, que tem bastante slides, mas só

1:47:24para deixar

1:47:26claro aqui pros nossos espectadores.

1:47:30Só mais um pouco.

1:47:37Aqui está. Então, pessoal,

1:47:41eh é muito claro aqui, tá? Então, 2026,

1:47:44como já tinha comentado, as alíquotas de

1:47:46teste, né?

1:47:47Os próximos anos, como vocês podem

1:47:49enxergar aqui nas linhas pontilhadas,

1:47:51nós teremos go lives, né? Eh, alguns

1:47:54serão menores, outros serão maiores.

1:47:56Então, pro ano de 2027, o Golai vai ser

1:47:58maior. Nós teremos um projeto muito

1:47:59parrudo. Escolham bem os seus parceiros

1:48:02paraa implementação.

1:48:042028, é, como a Débora tava comentando,

1:48:06haverá um fôlego, entre aspas, né,

1:48:07porque aí vai ser a estabilização ali da

1:48:09questão do split payment, né?

1:48:11E 2029 a gente inicia eh gradualmente a

1:48:16redução do ICMS, do ISS e aí nós teremos

1:48:19gradualmente a majoração da alíquota do

1:48:23IBS. E aí também teremos mini go livees,

1:48:25vamos assim dizer, até o final de 2032,

1:48:28onde 2033 nós teremos a simplificação aí

1:48:32tendo CBS, BSS com as alíquotas plenas,

1:48:35né? Então, esse é um ponto que que eu

1:48:38gostaria de reforçar aí com o pessoal.

1:48:40Agora, aproveitando, Kinuti, eh sobre

1:48:43uma das perguntas que surgiram aqui

1:48:45sobre nota fiscal de serviço, né? Eh,

1:48:49bom, para Outbound, a gente sabe que a a

1:48:52SP ela cobre eh as prefeituras de Rio de

1:48:54Janeiro e São Paulo e existe a

1:48:56expectativa da da simplificação do

1:48:59layout, né, da padronização que todas as

1:49:01prefeituras utilizem. Agora, no que

1:49:03tange a parte do inbound do de entradas,

1:49:06há alguma expectativa da SAP desenvolver

1:49:08algo relacionado a entradas, uma vez que

1:49:12haverá simplificação, a padronização dos

1:49:15layouts ou isso não estaria no roadmap

1:49:17da SAP?

1:49:18>> Bom, SAP tem uma estratégia mais global,

1:49:22né, como a Mell também comentou. Então,

1:49:24a ideia é de migrar de soluções

1:49:26específicas de algum país para soluções

1:49:29globais, né? No Brasil a gente era tipo

1:49:31um front runner, né, com a introdução da

1:49:34nota fiscal eletrônica,

1:49:36primeiro outbound, depois a automação da

1:49:39entrada. Hoje em dia quase o mundo

1:49:40inteiro, na Europa, por onde você for,

1:49:42tem já tem nota fiscal eletrônico,

1:49:45uma fatura eletrônica.

1:49:47E aí a gente tá pensando também em

1:49:48padronizar

1:49:50a automação das entradas, né, que nos

1:49:52demais países geralmente um pouco mais

1:49:54simples. Eh, mas aí a gente tá eh vendo

1:49:58agora nosso eh meio do do portfólio da

1:50:01da Ari, agora chama invoice management,

1:50:04né? Ah, então a gente tá

1:50:07eh analisando nessa direção. Então por

1:50:09isso a gente pegou também essas esses

1:50:11pontos em aberto, né? Eh nota artificial

1:50:14de serviço e demais. hã, cenários,

1:50:17colocou onde para ver essa decisão

1:50:19estratégica. Então, eu acho que nos

1:50:21próximos anos a gente vai ver uma

1:50:22evolução, mas numa plataforma global

1:50:25para processar qualquer processo de

1:50:27entrada, né? Excelente. Esse é um

1:50:29excelente ponto, Kenú, porque, né, nos